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老师，你好。我们公司是一个承包别的建筑水电施工项目的公司.是不是应该设立工程施工科目。工程施工下包括人工费，材料费，机械费这些二级科目，间接费用是不是属于一级科目。工地上办公室的费用应该计入间接费用吗？我是会计属于行政部门，那费用是不是计入管理费用？刚开始前几个月都没有收入只有支出，月底盖怎么结转？
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2019-10-07
老师，为什么进人递延，不应该是应付吗。预计积分的600为什么进人待处理呀。手续费不应该记入销售费用吗。购物卡不是应该给对方2%代收款吗
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2019-04-18
老师，我工会经费按1%计提，缴纳也是按1%交，借：管理费用 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款 这样做对吗？
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2019-07-08
老师 计提工会经费，是不是借管理费用_工会经费，贷应付职工薪酬-工会经费？这样做分录对吗？
缴纳时借应付职工薪酬-工会经费，贷银行存款等
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2019-11-20
社会保险 费 计提的时候 借：管理费用- 社保费 贷：应付职工薪酬 -社会保险费 缴纳时，借：应付职工薪酬—社会保险费 贷：银行存款 这样做分录 对吗？
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2020-06-15
我想问一下，审计老师给的调整分录，跨期费用调整，管理费用和其他应付款，我怎么做账呢
是借以前年度损益调整 贷其他应付款吗？
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2022-05-26
#提问#收到福利费的专票时，借：管理费用-福利费100 0 应交税费–应交增值税（进项税额）30 贷：库存现金1030 不允许抵扣做进项税额转出的会计分录怎么做啊?是不是借：应交税费–应交增值税（进项税额转出）贷：应交税费–应交增值税（进项税额）?
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2019-12-16
委托加工应税消费品的时候，委托方收回后用于进一步连续生产应税消费品，我知道要借记应交税费应交消费税，但是不用借记税金及附加，贷记应交税费应交消费税吗
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2021-12-25
先做发生的福利费需要通过应付职工薪酬-福利费计提吗 还是直接可以借管理费用-福利费 贷现金
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2017-05-09
老师，咨询一下，这些应该计入管理费用中的那个二级科目，是不是还得分党建费，宣传费以及办公费？
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2020-07-21
2019年12月计提工资的时候，分录做错了，借:管理费用，贷:其他应付款，那2020年1月做账的时候应该怎么调整，这个用的是小企业会计准则
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2020-03-13
个税 累计应纳税所得额怎么算出来的 60885.08
我用累计收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计赡养老人支出扣除=72885.08
差额12000是什么？？
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2024-01-08
老师您好，请问用“小企业会计准则”会计科目设置如下对吗
1.工程费用支出
借：工程施工-合同成本-人工费
应交税费-增值税-进项税费
贷：银行存款
2.开工程发票
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税
3.结转成本
借：主营业务成本
贷：工程施工-合同成本-人工费
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2024-06-13
公司年审的审计费用是计入管理费用-办公费 还是管理费用-咨询费 呢什么情况下 使用这个 管理费用-咨询费 ？
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2018-06-04
新江公司发生有关消费税的经济业务如下，
1委托外单位加工材料一批（系应税消费品），发出原材料实际成本71000元，加工费10000元，增值税1600元（取得专用发票），受托方代扣代缴消费税9000元，共计20600元均以存款支付，收回的加工材料60%拟用于继续生产产品，40%用于直接出售。
（1）发出原材料委托加工
（2）以存款支付加工费和代扣代缴消费税
（3）收回委托加工物资（收回物资为包装物）
2销售产品（应税消费品一批），取得销售收入80万元，增值税16%。价税款收存银行50%，其余50%尚未收到。
3公司因固定资产建设工程领用自用产品（应税消费品）一批，市场价格为10万元，增值税税率16%，消费税税率10%，生产成本为7万元，
4本月无其他销售业务，根据产品销售收入80万元，按10%的消费税税率计算结转，本月应税消费税
5根据本月销售产品，,自产自用，委托加工等业务计算本月应交的消费税，并以存款缴纳。
根据资料，计算公司本月应交消费税，并编制必要的会计分录
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2020-07-03
老师:
您好！我是会计业务初学者，3月有一期会计业务:应收帐款97679.45元，固定资产是2236元，应付帐款44485.4元，应交增值税是11237.5元，进项税是5117.78元，应付工资是34079.15元，管理费用是1684.5元，消售费用是828.03元，制造费用是465元，总共9笔业务，资产负债表总是做不平，特请教。谢谢！
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2022-04-11
在的公司是在网上销售的 很多费用都是网上店铺后台扣费的 因为不知道后台给我们开了专票 当月发生的费用都是直接计入费用的 分录如下：借 销售费用 贷 网上钱包那么下个月我收到了专票 可以这么做分录吗 借 销售费用 应交税费-进项 贷销售费用
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2017-09-11
员工宿舍的房租和水电都是每个月按照公户打给房东（可以开票的），可是只给开房租部分，水电部分不开，那如何做账，借：应付账款-某某贷银行，那另外一笔呢借：管理费用贷什么呢
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2017-05-10
财务费用与应付利息的区别，实在不理解
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2021-04-08
请问老师。第一题中的应付利息104亿7757万怎么计算的来的，第二题中的折旧费用242亿1843万怎么计算的来的。数据在第三张图上。
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2020-03-30
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