员工宿舍的房租和水电都是每个月按照公户打给房东（可以开票的），可是只给开房租部分，水电部分不开，那如何做账，借：应付账款-某某贷银行，那另外一笔呢借：管理费用贷什么呢

芋头 追问

2017-05-10 09:49

老师，比如发票开的是房租金额总共3000，我汇给他3300，其中300水电，完整的分录这样子写吗:第一笔是借方管理费用-福利费300管理费用-房租 贷应付账款-某某 3000应付职工薪酬-福利费300第二笔是借方应付账款-某某3000应付职工薪酬-福利费300贷方银行存款3300

张艳老师 解答

2017-05-10 09:40

水电部分，要填制原始凭证分割单，和房东签订分割单，拿回来入账。 
借：管理费用--福利费 
      贷：应付职工薪酬--福利费

张艳老师 解答

2017-05-10 09:48

水电部分是要房东进行分割原始单据的

张艳老师 解答

2017-05-10 09:54

租的房子不是员工宿舍嘛？ 
借：管理费用--福利费--房租 3000 
                                   --水电300 
          贷：应付职工薪酬--福利费  3300 
借：应付职工薪酬--福利费  3300 
      贷：银行存款   3300