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老师。应交所得税一直没有计提，余额一直在借方。需要补提吗？
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2020-05-10
2021年汇算清缴 符合条件的小型微利企业减免企业所得税怎么算 应纳税所得额100万以内 和100-300万分别怎么算
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2022-05-05
公司小企业会计制度 ，汇算清缴的时候因为有招待费，所以调增了应纳税所得额，补交了一点企业所得税，直接从公账扣除的。请问现在怎么写会计分录呢？
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2021-04-16
请问老师，外债利息代扣代缴增值税和代扣代缴所得税的计算公式是什么，举个例子，比如外债借款50000美元，年利率5%，汇率7，折算成人民币应付利息为17500，增值税税率6%，所得税税率10%，那这部分应付利息的代扣代缴增值税和所得税额分别是多少呢
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2022-05-26
股权转让所得 个税应该怎么缴纳
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2015-11-23
请问第4小题境外所得应缴纳所得税计算为什么是50/（1-20%）*（25%-20%）？
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2021-04-15
老师好，我们1月底就出具了年度财务报告, 审计后的年报在2月份也出具了, 在年报里的所得税费用以及应交所得税科目就已经全部考虑到了招待费以及广宣费的税前扣除调整, 那么在5月31日前的汇算清缴就没有什么需要调整的了, 今年只调整了5千块; 而课件上说的汇算清缴时调整所得税前扣除额,再调整年初未分配利润啥的，我这都不涉及呢, 因为我的年报基本就已经反映完了。请问老师一般企业都是这么做吗？是不是我在会计记账 和 缴纳所得税两个系统有点混淆呢，可否详细说明四季度所得税预缴→财务年报→汇算清缴的关系. 谢谢!
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2020-06-14
老师，请问我预提了第四季度的所得税费用5000元，做的会计科目是
借：所得税费用5000
贷：应交税费-应交所得税5000
但是我在填制所得税申报表时发现：本期实际应缴纳所得税额=第四季度5000元-前期已预交的3000元，本期实际应交2000元
我的会计分录该怎么调整呢？是等到一月份的时候再调整吗？
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2020-01-14
老师好，小型微利企业汇算清缴的时候里面那些表单哪些要填哪些不要填啊？我看有的显示灰色肯定不用填，还有一部分没显示灰色我就不确定了，比如所得减免优惠明细表，抵扣应纳税所得额明细表，减免所得税优惠明细表，税额抵免优惠明细表，所得税弥补亏损明细表，职工薪酬支出及纳税调整明细表，还有没有发票的支出又在哪里填？迷茫了
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2022-04-04
应交税费——所得税，是企业所得税还是个人所得税
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2018-01-30
老师您好，去年个人所得税退税，我退了400多，我刚工作半年，年收入只有四万多，然后去年开始我就租房了，但是没有填报专项附加税，今天我重新填报这个专项附加税，我更正年度申报的时候，发现应退税额变成了200多，我租房不应该是多退我一点才对吗？我现在要不要更正个人所得税退税呢？
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2020-06-18
忘记计提去年的所得税费用，导致4月缴纳去年所得税费用后做账应交税费-所得税科目为负数怎么办？
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2021-08-16
中国居民个人王某为独生子女，2019年每月税前工资收入为10000元，每年减除费用为60000元，王某个人养老保险等“五险一金”专项扣除为每月3500元，子女教育等的专项附加扣除为每月1000元，王某2019年2月从兼职单位取得一次性劳务报酬20000元，5月从某出版社取得一次性稿酬收入25000元，11月从某公司取得一次性特许权使用费收入5000元。计算王某于次年办理综合所得汇算清缴时应缴纳的个人所得税。(个人所得税综合所得年应纳税所得额超过36000元至144000元的税率为10%，速算扣除数2520）
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2020-06-11
企业所得税纳税调整：8、收到不符合不征税收入条件的财政补助、补贴、贷款贴息,以及直接减免、返还的各种税收(不包括企业按规定取得的出口退税款),通过"以前年度损益调整"科目结转至"利润分配--未分配利润"科目,或者计入"其他应付款"科目,应调增应纳税所得额.
这条我没太理解，计入利润分配-未分配利润，不就是已经计入利润总额了吗？调整时怎么还要调增？这样不就收了两次企税？
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2021-05-30
税法小蓝p33-66
是这道题选项，b，生产经营所得应纳个人所得税的计税依据怎么算？张某应交的个人所得税是多少？怎么算呢？
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2019-07-28
综合利用资源生产产品取得的收入在计算应纳税所得额时减计收入的减免金额应该如何计算？
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2023-03-14
C.城镇企业事业单位及其职工个人按照规定的比例，实际缴付的失业保险费，均不计入职工个人当期的工资、薪金收入，免予征收个人所得税,这个答案表诉有问题，是允许在个人应纳税额中扣除，个人部分不是工资组成部分吗？
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2023-09-15
这道题最后应纳个人所得税额等号后边那些怎么算的，看不懂，麻烦解释一下
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2021-04-22
老师，取得全年一次性奖金48000元，选择单独计税，不并入当年的综合所得，取得的全年一次性奖金应缴纳的个人所得税额是48000*10%-210，我对这个答案不太明白，不用除以12吗
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2020-06-26
中国公民张某为非居民个人。
1.取得基本工资8000元，职工津贴6000元。
2.出租住房用于居住，取得租金收入5000元，房屋租赁过程中缴纳的相关税费两百元。
3.取得境内a上市公司非限售股股息两千元，该股票于当月转让所得两万元，该股票持有期限为十个月。
4.取得国债利息6000元，保险赔偿7000元。
5.转让自己拥有的一辆轿车，取得转让收入20万元，转让过程中发生相关税费1万元，该车购入价格为18万元，购入时发生相关税费5000元。
要求:计算张某2019年10月份应缴纳的个人所得税额
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2022-12-10
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