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预收账款的时候做了增值税：应交税费-应交增值税-进项税额，但是一个季度未达到交税额9万，所以要转入营业外收入，借：应交税费-应交增值税-进项税额这个科目，还是借：应交税费-应交增值税-进项税额转出这个科目？
1/965
2017-11-13
老师好！建筑业老板垫资交税（刷自己卡），怎么计分录，借应交税费一预交增值税
贷其他应付款一某
还是贷现金
1/1003
2019-08-31
2018年初以前会计补提17年所得税，借:以前年度损益调整，贷:应交税费~所得税，汇算清缴所得税时，借:利润分配~未分配利润，贷:应交税费~所得税，缴纳时，借:应交税费~所得税，贷:银行存款，这样年底应交税费~所得税贷方一直有余额，该如何处理
1/389
2019-01-24
老师，我们单位是小规模纳税人，3月份计提了应交税费，增值税未交税金14647.89，4月份正常做了份，借应交税费未交税金，贷银行存款，是不是4月份我就不用结转税金了？
1/312
2019-06-27
之前的会计做账时：应交税费-应交增值税-销项税额或进项税额 期末有余额没结转到转出未交增值税， 导致累计期末余额很大，怎么调整？
1/1818
2020-02-29
老师，应交税费-应交增值税-进项税，是负数表示什么
1/123
2023-03-07
请问下老师，应交税费-应交增值税（进项税）这个科目，到每年年末还是每月月末都要转进哪个科目呢。
1/601
2021-10-22
公司是小规模纳税人，收入金额未到达起征点，但做账时做了应交税费-应交增值税，如何做一笔会计分录把这笔抵消？几个月了一直挂在账上
1/831
2017-10-11
企业我是一家物流企业会计，是一般纳税人。我今天主要问的业务是关于我企业今年要建一幢仓库，大约4000平方米，投资300万左右。我企业采取的办法是包工不包料，材料由我企业 购入，劳务准备包给本地劳务公司、1、假如全部包出去这是比较简单，我企业通过“在建工程”科目，承包方开具的发票入账，形成固定资产2，但我企业采取的是包工不包料，是否可以这样核算，购入材料时，借：在建工程 借：应交税费--应交增值税--进项税额 贷：银行存款···等全部完工同承包方出具的劳务发票一同形成固定资产。我想问，我企业进项税额如何处理，因为我企业在建的固定资产不是为销售的，而且是自用的，是否我企业不可能交纳税款。那么，我企业剩余的“进项税额”如何处理？
1/1008
2018-04-10
我司是第一个月营业也是第一个月建账，本月销项减进项期末留抵余额在借方是5000，出口销售额是100000，出口免抵退税额是13000，增值税免抵退税申报表里面显示应退税额是5000，免抵税额是8000，我把这一连串的经济业务作如下分录，但是不知道最后的应交税费-应交增值税-出口递减内销应纳税额的借方8000，和应交税费应交增值税出口退税的贷方8000。最终该如何结转，我希望有资深老师把这两个科目余额结转为0 ，会结平的来，不会结平的不要来，如果本身这2个科目不可以结平为0，请说明原因。怎么啦，现在很难的问题都要请金牌老师了吗，上次问这个问题，没有人回答呀
6/250
2022-05-12
老师，你好，新的会计准则，印花税的会计分录，要计提到应交税费科目吗？
2/993
2021-09-02
老师好 请问小规模月末借方应交税费需要转出吗 分录怎么做
2/441
2016-12-16
2017年1月份应交税费-消费税的上年结转余额借方7万多，实际公司没有缴纳过消费税，是会计记账错误，我现在怎么调整，麻烦老师写出分录
1/533
2017-09-22
小规模企业去年年末的应交税费有借方余额在今年该怎么处理
1/566
2020-05-14
进口环节应交的消费税直接入成本，通过应交税费这个科目吗，还是直接交
1/1684
2019-12-16
原材料怎么算成2136元的，应交税费221元。
1/101
2023-11-29
收入是对的，账上应交税费余额比申报表多0.01元，如何解决呢
6/1606
2022-01-07
老师我2020年的应交税费这个账务做错了，可以反结账回去修改吗？
3/1182
2021-12-10
各位老师 我想在确定一下 我们是小规模 我把采购时账务记入了 借应交税费进项了 好几个月了都这样的 这个现在应该怎么办
1/668
2017-11-30
老师，在3月份多扣了个税，4月份在工资中补发了多扣的个税，但是现在应交税费—应交个税中有余额，就是3月份多扣的，怎么做分录把应交个税分录做平？？
2/1193
2019-12-25
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