;)
刚做公司的账.不知道免征的教育附加费转营业外收入后报增值税时填在主表的哪一行?
2/486
2018-12-19
一般纳税人 月销售额 不超过10万元 免征教育费附加 地方教育费附加 是否也面 水利基金？？
2/1753
2021-09-13
财税2016 12号文件免征教育附加 地方教育附加 水利基金 这个优惠政策适用于所有企业吗
1/727
2019-02-15
老师，关于疫情期间日常生活服务业免征增值税，我家开这个的时候是开专票，该如何操作？
1/2481
2020-04-08
老师，课本说个人互换自有住房属于免征土地增值税的范畴啊，为啥第四个选项是对的呢
1/2055
2019-08-28
小规模有代开发票，地方教育费附加在季度销售额不足30是免得，那还用征税计提再转嘛
1/530
2019-06-04
本期小规模季报，按照百分之一税率开的，不超过起征点，申报的时候直接填在未达起征点那一栏申报就可以了吗，需不需要填写减免申报表啊？
1/1133
2020-04-02
[捂脸]老师，麻烦问下核定征收的个体工商户疫情期间增值税开超了核定征收额度可以减免嘛？这种需要现场去申报嘛还是系统自动申报呢
1/717
2022-06-20
房东个人代开租房发票，月租金未超过10万，免征增值税和附加税，还需要缴纳房产税和个税，印花税需要缴纳吗？
2/2731
2019-10-22
有以下问题需请教下：
1. 公司为小规模纳税人，按现行政策，如果开专票是按3%征收率减按1%缴纳增值税，记账时是直接按1%计销项税额还是先按3%计，然后再将减免的2%税额计入营业外收入？
2. 公司有时开普票，有时开专票，普票达不到征税额度的这部份增值税额会免税，这种税额又该如何处理？
3. 记账时需要按不同的情况分别记账吗？免税的作免税处理，缴税的按缴税的处理。
4. 记账分录要如何计
1/120
2024-07-11
小规模纳税人《增值税减免税申服明细表》减税项目“本期实际抵减税额”列合计0=本期应纳税额减征额（货物及劳物）的本期数+本期应纳税额减征额（服务、不动产和无形资产）的本期数0
1/1826
2020-07-13
老师，我们是房开企业，我们因招租预收了租金且开具了发票，但卖出以后需将租金转付给小业主，但小业主属于免征增值税的情况，我想问一下我该如何处理账务和税务
1/195
2020-07-07
今天实务第一题是按会计规定处理的？问什么
1、甲公司以300万元的价格对外转让一项无形资产（专利权）。该项无形资产系甲公司以360万元的价格购入，购入时该无形资产预计使用年限为10年，法律规定的有效使用年限为12年。转让时该无形资产已使用5年，按照税法规定，转让专利权免征增值税，假定不考虑其他相关税费，采用直线法摊销。甲公司转让该无形资产对营业利润的影响为（ ）万元
A.90
B.105
C.120
D.0
1/1041
2020-07-20
老师我们公司是做污水处理的，开票开的是污水处理劳务，我们现在正在享受即征即退，我3月份申报所属期2月份的报表时，因为进项票多就会出现部分进项税留底，那我们如果下个月申请也就是在4月份申报3月份数据的时候我们也就可以免征增值税了，请问我之前2月份剩余的那部分进项票留底，以后还能用吗？
7/620
2022-03-07
税法p199-30
老师选项d，为什么暂不征收个人所得税呢？转让境内的上市公司的股息红利个人所得税不是一个月内全交，一个月到一年以内50%，一年以上免税吗？
1/756
2019-07-31
甲公司以300万元的价格对外转让一项无形资产（专利权）。该项无形资产系甲公司以360万元的价格购入，购入时该无形资产预计使用年限为10年，法律规定的有效使用年限为12年。转让时该无形资产已使用5年，按照税法规定，转让专利权免征增值税，假定不考虑其他相关税费，采用直线法摊销。甲公司转让该无形资产对营业利润的影响为（ ）万元。
1/6904
2018-06-28
我公司是2019年11月份成立的主要业务市政道路清扫，12月份建账但是到现在一直没有开具发票，实际上每个月的收入都是一样的，疫情期间我公司属于免征增值税的，现在我需要开具5个月的发票（19年11月到2020年3月）用于结款，那么免征增值税期间我的发票怎么开具，是全部开具免税的还是分开19年的收入开具带税率的 2020年的收入开具免税的
8/861
2020-03-19
老师：个体户开沙石票一个季度含税金客是297327.请问我怎么报税？未超30万是免增值税的，那个人经营所得是多少？它是查账征收的
1/1232
2020-01-10
老师好！例如：小规模纳税企业本月销售收入是300元万，增值税是3万元，购入免征税的税控盘280元，请问老师，当企业预提增值税3万元的附征税时是按减掉280元（29720元）计提呢还是按3万元计提呢
1/697
2020-07-31
分公司小规模增值税申报表，开票金额季度14万多，那我填申报表的时候，填免税销售额那项，是填在哪里？填小微企业免税销售额还是未达到起征点销售额？
1/378
2022-01-04
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
