我公司是2019年11月份成立的主要业务市政道路清扫，12月份建账但是到现在一直没有开具发票，实际上每个月的收入都是一样的，疫情期间我公司属于免征增值税的，现在我需要开具5个月的发票（19年11月到2020年3月）用于结款，那么免征增值税期间我的发票怎么开具，是全部开具免税的还是分开19年的收入开具带税率的 2020年的收入开具免税的

薇薇清风 追问

2020-03-19 20:38

我问了一下 他让我开具19年归属期发票前把申报表更正后在开

薇薇清风 追问

2020-03-19 20:39

但实际我19年是没有收入的如果更正申报表是不是还需要补缴企业所得税

郭老师 解答

2020-03-19 20:41

增值税交
所得税有成本可以抵扣的

薇薇清风 追问

2020-03-19 20:47

谢谢老师 那如果不按照他说的做申报表更正 把发票都开在今年里有什么问题吗

薇薇清风 追问

2020-03-19 20:50

因为如果做申报表更正后我需要缴纳很多所得税 还是做申报表更正的同时财务报表也同时再更正 以减少所得税费用

郭老师 解答

2020-03-19 20:54

你合同几月份的
主要看你成本发生在几月份

薇薇清风 追问

2020-03-19 20:57

我公司是和市政环卫签的合同 3年的项目每年2000万 半年给拨付款1次 项目的开始日期就是2019年11月份

薇薇清风 追问

2020-03-19 20:59

所以平均每个月的收入其实是一样的

郭老师 解答

2020-03-19 21:02

服务从11月份开始吗
那就没法逃避了

薇薇清风 追问

2020-03-19 21:03

是的

薇薇清风 追问

2020-03-19 21:04

那必须按我们专管员说的开具19年的先做更正再开发票吗

薇薇清风 追问

2020-03-19 21:04

有没有别的好方法

郭老师 解答

2020-03-19 21:07

问下你税务局做到二月份
四月份申报缴纳

薇薇清风 追问

2020-03-19 21:09

做到三月份 四月份申报缴纳是不是也可以

薇薇清风 追问

2020-03-19 21:10

三月份我已经申报完了

郭老师 解答

2020-03-19 21:12

你税务局应该是不让你免税

薇薇清风 追问

2020-03-19 21:14

所有的都不免吗还是只是针对于19年11月和12月份的

郭老师 解答

2020-03-19 21:18

11-12的不免
一月份开始的可以

薇薇清风 追问

2020-03-19 21:22

那么我开具发票时19年的收入正常开具带税率的正常缴纳增值税及附加 1月份以后的开免税的对吧 直到国税局规定的免征结束是吗

郭老师 解答

2020-03-19 21:23

你好，是的，

薇薇清风 追问

2020-03-19 21:23

好的 明白了谢谢老师

郭老师 解答

2020-03-19 21:41

不用客气的，