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老师，请问增值税申报的时候发票是通过非税控器具：网络发票，开具的。为啥应纳税额和做账时做的应交增值税不一样呢？申报时的应纳税额是按不含税的销售额做的，做账时是按含税的销售额做的，那我申报时和做账有差异是对的吗？
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2020-07-06
老师，做工商年检，需要填写纳税总额，是看科目余额表中的，应交税费，本年的借方发生额吗
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2022-03-13
老师，做工商年检，需要填写纳税总额，是看科目余额表中的，应交税费，本年的借方发生额吗
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2022-03-13
一般纳税人借方：应交税费-应交增值税-进项税额 5000 贷方:应交税费-应交增值税-销项税额 6000那么计提增值税是以下做法正确吗？如:借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 1000 贷:应交税费-未交增值税 1000
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2018-01-06
老师，小规模纳税人不是只有应交税费-应交增值税科目的嘛。但我现在是旅行社有营改增差额征收的，可以抵减税费，我可以增加三级科目吗，先增加应交税费-应交增值税（销项税额）再增加应交税费-应交增值税（销项税额抵减）科目吗
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2019-04-15
增值税的应纳税额就是应税销售额乘以17%没错吧？为什么得出的数字和金蝶里的应交增值税贷方本年累计差一点呢，不是一个数字。。？
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2018-04-19
小规模纳税人开了专票，借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费应交增值税，这部分税额还用计提吗？还是不用管，等下月缴纳的时候借：应交税费应交增值税
贷：银行存款。
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2020-07-14
老师，工商公示里面纳税总额包含2020年1月份缴纳2019年12月份的税款吗？还是当年1-12月份的开票应缴税额呢？
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2021-03-25
老师，购进产生应交增值税进项税额 销售产生应交增值税销项税额，这个要怎么转出啊？缴纳增值税时分录要怎么做
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2022-01-07
小规模纳税人季度销售额不足30万填写增值税纳税申报表时，附列资料按销售额填完以后，减免税明细不用填，纳税申报表里填写在小微企业免征额的地方就行是不？应税销售额不用填对吗？
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2019-04-15
我们是生产型出口企业，比如2018年纳税总额，是指在2018年1月到12月实际已经从银行账户扣了的钱，还是所属期2018年1月到12月应该缴纳的税款总额，纳税总额是增值税+免抵税额+其他税种吗
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2019-09-29
老师，这个企业的税负率，是不是拿应纳税额本年累计数/计税销售额的本年累计数
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2018-12-24
个体工商户经营所得的应纳税所得额是否包括未达起征点的免征增值税税额呢？
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2019-07-22
老师，请问：
增值税纳税申报表（一般纳税人适用）中：
（一）按适用税率征税销售额，其中“应税货物销售额和应税劳务销售额”的本月发生数应该等于B06表的一三五列销售额（2705975.55+1440191.77）
而不是含税销售额（3138931.89+1526602.57）
但是我9月申报的时候报表没看清，填的是含税销售额，请问是否要紧？该怎么操作呢？
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2018-11-06
退抵税申请表中，实缴金额是填之前银行实际扣款额金额还是本来应该缴纳的金额
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2018-07-12
多选题】增值税年应税销售额包括( )。
A
税务机关代开发票销售额
B
稽查查补销售额
C
纳税评估调整销售额
D
免税销售额
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2021-12-19
资产损失税前扣除及纳税调整明细表应收账款坏账应该填写科目余额表的坏账准备本期发生金额 还是期末余额
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2024-04-28
甲公司司采用资产负债表债务法核算所得税。20×7年年初“递延所得税负债”账户的方余额为66万元(不是直接计入所有者权益的交易或事项所产生的),适用所得税税率为33%。税法规定,从20×8年起,公司适用的所得税税率将由原来的33%改为25%。甲公20X7年新增应纳税暂时性差异300万元,转回期初的应纳税暂时性差异100万元。甲公20×7年的会计利润为1000万元。
要求：计算甲公司20×7年“递延所得税负债”的本期发生额以及20×7年应纳税所得额、应交所得税和所得税费用，应进行相应的会计处理。
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2022-04-02
1、YBR3276 [拦截]《营改增税负分析测算明细表》第1行第7列\"增值税应纳税额（测算）\"[0.00]应等于第6列\"销项(应纳)税额\"÷（增值税主表第11栏“销项税额”的“一般项目”的“本月数”+“即征即退项目”的“本月数”）×（增值税主表第19栏“应纳税额”的“一般项目”的“本月数”+“即征即退项目”的“本月数”）的计算金额[8285.30]!老师好，问下申报税负测算明细表的时候出现了上面这个提示，应该怎么处理？
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2018-11-13
老师您好，应纳税所得额怎么从财务报表中得到啊
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2019-04-17
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