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出口额532010.49（已开出口发票没报关单不参加免抵退税），税务局要求做进项转出，进项转出是不是应转出532010.49/1.17*0.17=77300.67元呢？
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2018-01-04
老师好，小规模公司代理出口货物，有取得代理出口货物证明，没有开发票的，需要申报增值税出口免税吗？
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2019-12-25
老师，生产型企业出口免抵退税分录：
1.货物出口，实现销售收入时：
借：应收账款
贷： 主营业务收入 - 外销
2.免抵退税不予免征和抵扣的税额：
借：主营业务成本 - 外销成本
贷：应交税费 - 应交增值税 - 进项税额转出
3.应退税额：
借：其他应收款 - 出口退税
贷：应交税费 - 应交增值税 - 出口退税
4.免抵税额：
借：应缴税费 - 应交增值税 - 出口抵减内销的应纳税额
贷：应交税费 - 应交增值税 - 出口退税
5.次月收到退税款时：
借：银行存款
贷：其他应收款 - 出口退税
第三条和第四条的 应交税费 - 应交增值税 - 出口退税 数据时同一个嘛？
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2024-05-22
企业去年4月份出口了3笔业务，汇率选择的是出口当日的汇率，第一次出口时选了汇率，后两次出口不能选择汇率，默认是第一次出口的汇率 现在申报出口退税 导致汇总表中的销售收入人民币金额比纸质发票金额多30多 这种如何处理
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2022-03-10
老师们你好,在学习出口退税中，其实出口企业全部原材料都来源于国内的算：免抵退税不得免征和抵扣的税额=离岸价格*外汇人民币牌价*（增值税税率-出口税率)
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2016-11-30
1、收到出口的进项发票是 借：库存商品 应交税费 - 应交增值税 - 出口货物进项税额 贷：应付账款 2、计提出口退税是 借：其他应收款 - 应收出口退税款 贷： 应交税费 - 应交增值税 - 出口退税3、不退税金额转成本 借：主营业务成本 贷： 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额转出年末，需要将 应交税费 - 应交增值税 - 出口货物进项税额 应交税费 - 应交增值税 - 出口退税 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额转出
1/2471
2017-09-21
老师，我们是生产口罩的，去年出口了一批口罩，发票今年才开，是不是开税率是0的普票，还能申请退13%的税吗
2/947
2022-03-23
老师 请问下 小规模贸易进出口公司代客户进出口货物，和报关单上的使用抬头有关系吗？比如帮客户出口免税货物，到时申报这批免税货物的增值税是哪方进行申报？如果是代理公司申报的话，是否还要做出口收确认？如果是的话成本怎么结转？
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2021-03-22
老师好，我们公司是生产型出口企业，有出口业务申请了退税。我想问下，关于增值税这块的分录是怎么弄的啊？
1/386
2020-06-28
2016年1月出口销售2100美金，我这个月国税上增值税出口免税申报了，我1月要不要计提税金的分录？ 地税上有没有要申报的？
2/811
2016-04-15
公司申请完了进出口权接下来这么操作
1/1611
2018-05-30
老师：出口“预申报”“增值税申报”“正式申报”的时间各是？（请帮忙举个例子）谢谢！
1/1069
2016-12-19
2016年1月出口销售2100美金，我这个月国税上增值税出口免税申报了，我1月要不要计提税金的分录？ 地税上有没有要申报的？
7/1028
2016-04-15
我司是生产出口企业，因为上一个会计失误，1月重复开了一张出口普通发票，2，3，4月没有出口，所以没开红字，
现在5月开红字，请问我要怎么开呢，申报退税时要注意什么？
1/256
2020-05-21
小规模出口免税纸质申报要提交哪些东西？在小规模出口免税系统里打印吗？
1/693
2017-06-13
出口业务增值税申报，出口商品取得的进项税额为什么做到待抵扣栏次里面？
1/935
2020-12-08
EXW出口能退税吗？我是生产企业，从来没做过EXW出口。
1/661
2022-07-25
你好，老师，想问一下，出口报关单上的出口日期是2月1日，申报日期是1月31日，开出口发票的汇率是按2月份还是1月份呢
1/1290
2019-07-11
想请教一下，出口退税的时候，这两个是不同的东西，但是我想一笔笔的申报，可以怎么操作呢？
1/681
2020-06-03
生产企业出口货物劳务免抵退税申报明细表与汇总表相差0.01元人民币，怎么调整呢一致呢？
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2022-02-21
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