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#提问#开票系统的税额比报税系统的税额少2分应该如何调整
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2019-04-15
一公司的全年的销售额是7249237.87，前三个季度已经交了5841.41，我们计算所得税的方式是用销售收入*0.005，再减去已经交纳的税额最后才是应该要交的所得税，我现在的问题是，我用7249237.87*0.005=36246.19算出来应纳所得税额是36246.19，我倒推利润的时候，应该是直接用36246.19这个结果去算还是用36246.19减去5841.41来算
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2019-01-12
居民个人刘梅在北京某公司就职，独生子女，有两个正在上小学的孩子，父母健在，均已年过60岁。2019年刘梅每月领取基本工资8000元、岗位津贴2000元、奖金3000元，包括每月扣除的“五险一金”3200元。另外刘梅利用自己的业余时间写网络小说，现已出版，出版社向其支付稿酬30000元。刘梅全年应组织方邀请到国内讲学，共取得讲课费40000元。刘梅在北京购买有首套住房，每月还房贷5000元，刘梅与丈夫约定由刘梅来扣除。
计算刘梅全年的应税收入总额： （10分）
（2）计算刘梅全年的应纳税所得额 （10分）
（3）计算2019年刘梅应纳个人所得税税额（5分）
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2020-07-14
这个业务可以借低值易耗品――电话2094.3贷库存商品――电话1790,应交税费――应交增值税――进项税额转出304.3吗
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2017-07-22
某制造企业2019年，实现利润300万元，其中，发生技术开发费15万元，支付残疾人工资6万元，通过红十字会捐出38万元，直接捐给实验中学3万元，合同违约罚款4万元，支付税收滞纳金1万元，要求计算企业当年的应纳所得税额？
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2022-05-08
可供出售金融资产年末的公允价值变动，在调应纳税所得额时是不是不用调啊？
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2018-08-24
第一次购买金税盘借:管理费用，贷:银行存款，现在要抵扣税额，我写分录，借:应交税费-应交增值税-递减税额，借:管理费用负数，现在要把应交的税金减去金税盘金额，怎么x写分录？
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2020-04-23
在建工程，领用的原材料被抵扣了，借：原材料45056.1应交税费-进项税额7943.93，贷：银行存款5万 ：借；原材料 7943.93 贷；应交税费-应交增值税（进项税额转出）7943.93 请问增值税申报表也需做进项税额转出吗？
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2016-03-30
销项税额71943.43，进项税额：55809.97，留底税额4788.38； 加计抵减额9521.29；应交增值税1823.79；请问月末怎么做结转增值税的分录
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2021-06-19
本期销售额未达起征点，请将本期应征增值税销售额（不包括开具或代开专用发票销售额）对应填写在第10栏“小微企业免税销售额”（第11行“未达起征点销售额”）中；适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额后的销售额，差额部分填写在附列资料对应栏次中。
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2019-07-15
不符合规则：
本期销售额未达起征点，请将本期应征增值税销售额（不包括开具或代开专用发票销售额）对应填写在第10栏“小微企业免税销售额”（第11行“未达起征点销售额”）中；适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额后的销售额，差额部分填写在附列资料对应栏次中
1/2032
2022-01-12
收到供应商货和发票但是实际入库金额低于供应商开票金额，怎么写分录，税额可以按照发票金额写吗
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2020-04-26
请问，在2016年新增的增值税会计科目中，应交增值税-已交税额，应交增值税-进项税额转出，应交增值税-转出未交增值税，应交增值税-转出多交增值税，应交税费-未交增值税，都分别在什么时候使用呢？
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2019-06-05
小规模旅行社纳税人应开具差额征税发票还是全额纳税发票？
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2020-01-09
公司有进项税额，没销项票，想做无票收入，分录具体要怎么写呢？销项税额比进项额要高多少？卖了多少销售额不清楚，想把应收账款清理了，所以数额不知填多少合适
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2019-04-09
邹老师在吗，其他老师不要答
我上个月有一些做了进项税抵扣而又留抵的，发票是在9月才报销，当时您指导我的分录是下面这个，那么我这个月在做报销时，进项还是根据以前借管理费用 应交增值税进项税 待银行吗，还是要怎么做
即征即退部分
借；应交税费-应交增值税（销项税额）4，贷；应交税费-应交增值税（进项税额）2，应交税费-应交增值税（转出未交增值税）2
借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）2， 贷；应交税费-未交增值税2
一般计税部分
借；应交税费——应交增值税（销项税额）6，应交税费-应交增值税（转出未交增值税）1，贷；应交税费-应交增值税（进项税额）7
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2019-10-09
老师请问转出未交增值税，可以借：应交税费-应交增值税（销项税额），贷：应交税费-未交增值税？
1/858
2020-01-01
预缴税款怎么做账务处理呀？应交税费-预缴增值税，还是应交税费—应交增值税(已交税额)呀？
1/2185
2020-04-01
请问 印花税应纳税所得额=购销合同额或建筑工程勘察合同额* 0.3%。，请问这个合同额是含税的金额还是不含税的金额？
1/705
2020-07-28
应交税税进项税额转出7800是哪儿来的
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2023-07-14
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