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采购钢筋1000元 借：原材料 884.95 应交税费-应交增值税 115.04 贷：应付帐款-不含税价 884.95，应付帐款-增值税 115.04，分录要这样写吗？
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2024-06-04
小规模纳税人开增值税通用机打发票，征收率3%，如果发票金额合计30000元，下面哪种分录是对的
1、借银行存款30000，贷主营业收入30000， 借：应交税费-应交增值税-减免税款900 贷：应交税费-应交增值税900，借应交税费-应交增值税-减免税款，贷：营业外收入-补贴收入
2、借银行存款30000，贷主营业收入29126.2，应交税费-应交增值税873.8，
借：应交税费-应交增值税873.8，贷：营业外收入-补贴收入873.8
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2015-09-06
一般纳税人留抵要不要每个月都要做一笔借：应交税费-未交增值税贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）这一笔分录呢。
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2019-02-22
请问老师：一般人企业年末的进项大于销项怎么做增值税结转：
以下是账面余额：结转分录怎么写？谢谢
1.应交税费-应交增值税- 借方：39496.76
2.应交税费-应交增值税-进项税额： 借方：426212.15
3.应交税费-应交增值税-转出未交增值税：借方：38028.45
4.应交税费-应交增值税-销项税额： 贷方：424743.84，以上是账面余额，结转分录怎么写
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2022-03-01
我是一般纳税人，我想请问应交税费都可以结转到未交增值税去核算吗？ 1、买办公用品有进项票，未扫描认证的发票入账分录。借：管理费用 应交税费-进项税额 贷：现金 2、月末未抵扣结转： 借： 应交税费-未交增值税 贷： 应交税费-进项税额 3、有销项发票分录：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-销项4、结转销项： 借： 应交税费-销项 贷：应交税费-未交增值税请问我可以用未交增值税来进行核算吗？
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2018-01-02
你好，我做账做11月份的时候，11月发生销项税有302169.44，但是11月结转销项税的时候，结转金额是302208.44，多结转了39，导致应交税费-销项税期末借方余额是39，但是11月的账已经做好了，税也已经报好了，那么我是不是应该在12月做账的时候里调整下，如何调整，请帮我看下是不是这样子调整
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2020-12-18
老师好，请问不开票收入销项税，是不是跟开票收入一样做分录，借：应收/银收 贷：主营收入 应交税费－销项
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2021-01-04
老师我这两个表填的，应交税费是我计提的那么多，但是我有个退武士兵，采集了，3个月就可以抵扣2250元，怎么在主表上不会体现呢？？？？？我第一次采集这个减免税。
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2020-10-12
老师，印花税不是不通过应交税费科目核算吗？等缴纳是，直接贷银存吗
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2021-06-07
老师，上个月有一笔进项税，我当时做了借：应交税费-增值-进项，但这张票当时漏认证了，现在怎么调整
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2023-06-28
你好，我做账做11月份的时候，11月发生销项税有302169.44，但是11月结转销项税的时候，结转金额是302208.44，多结转了39，导致应交税费-销项税期末借方余额是39，但是11月的账已经做好了，税也已经报好了，那么我是不是应该在12月做账的时候里调整下，如何调整
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2020-12-17
老师 房地产行业，预收款预缴的增值税是计应交税费-预交增值税，那开具全款发票的时候，申报的增值税计哪个科目呀？
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2023-04-26
[图片]老师，有个问题请教下，就是总分公司之间，产生了经营及配件租凭，总公司向分公司购买租凭经营，然后我这样做科目可以的吗？借：合同履约成本/工程施工/系统租凭 借：应交税费/待认证进项税
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2023-05-24
为什么不能进应交税费-印花税啊 我们都申报了[图片]我不计提就直接申报了
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2022-04-21
您好，应交税费有0.01的余额，好像是银行扣款和发票税额之间的差额，小数点后第二位没对上，请问这个想平掉该具体怎么记账才对
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2024-04-17
老师可以讲讲应交税费增值税所有下级明细在什么时候分别用什么明细科目记帐
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2023-03-08
小规模的增值税额挂在应交税费—简易计税
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2022-04-24
应交税费——预交增值税贷方负数啥意思啊？
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2022-02-16
老师，这是9月份的应交税费明细表，从这表中是不是应该交税增值税为7218.08啊？关键这个数字是怎么出来的啊？
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2022-12-21
老师这个收到发票的应交税费是不是挂待认证进项税[图片]
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2022-07-03
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