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老师，你好，请教一下，我当月收到的房屋租金及物业费的一张专票，当月不做抵扣认证，另外租金和物业费的税率是不一样的，需不需要分开做会计进项分录，请问我做会计分录时，是做应税费-应交增值税-进项税额科目？还是做应交税费-待抵扣进项税额科目啊
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2022-07-03
今年8月分认证了6张发票，但现在税局认为有问题让作进项转出，这个知道，但当时作分录是借库存商品借应交税费_应交增值税进项税贷应付帐款，但库存商品己结转到成本里怎么调整？
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2020-01-09
13年分录中，应交税金一应交增值税一销项税额贷方金额多入了3.2元，这个现在该怎么做分录调回
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2017-09-06
分录的话没有区别吗，小规模的话分录中应该没有应交税费-应交增值税（进项税额）吗
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2019-03-28
预收账款这一节，每月月末计提租金收入时，为何贷方无应交税费-应交增值税（销项税）
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2021-04-03
公司用自产产品招待客户应视为销售做账务处理
借：销售费用～招待费
贷：库存商品
应交税费-应交增值税（销项税额）" 请问是以成本入账还是销售金额入账呢？
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2022-04-18
我司增值税报表销项税7531.25，进项税7516.98，上期留底913.39，请问我应该怎么做账
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2020-07-06
小规模纳税人取得收入，增值税贷记，应交税金-未交增值税，还是应交税金-应交增值税
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2018-01-08
老师好
计提增值税时:
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
支付时:
借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款
这样做账对吗
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2022-02-17
新项目一般哦纳税人增值税开发阶段能一直留抵么，留到销售有销项税再抵扣？？
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2018-03-29
月应缴纳销项税额=什么
！、月增值税销项税额
2、月增值税进项税额
3、进项转出
4、结转上月抵扣进项税额
5、本月进项税加计抵减10%
6、本月简易征收3%（开出去的水费发票）
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2022-03-02
转让金融商品应交增值税怎么计算的？公式写明含税卖出价—含税买入价，除以1.06乘以0.06。含税买入价包括买入金融成本，进项税，应收股利或利息，和买入费用吗？买入时的应收股利和买入手续费要不要算到公式里面去？麻烦老师帮忙解答下，谢谢
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2021-04-03
请问，我们是属于劳务派遣公司，那我们有个代发工资的项目，那这个营改增之后，这个要怎么申报？这个相对应的增值税有可以减免项目吗？
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2016-04-18
进项税加计扣除的会计分录通过应交增值税做吗
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2020-08-08
老师，应交增值税借方有余额 是小规模，没有进项税
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2024-04-17
公司19年9月份用增值税留抵税额抵了19年7月份的增值税税款76276.78元滞纳金724.63也用留抵抵了 当时会计做的分录为
借:应交税费/增值税留抵税额 77001.41
贷:应交税费/进项税额转出 77001.41
借:应交税费/进项税额转出 76276.78
营业外支出/税收滞纳金 724.63
贷:应交税费/增值税留抵税额 770014.41
2020年3月发现增值税进项税额转出里有余额724.63元 请问这么做分录对么 该怎么调？
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2020-03-04
增值税免税项目现在有哪些？如果发生与这些项目有关的业务，怎么做账？比如购进农民自产的农作物怎么做账抵扣？
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2016-12-11
一般纳税人设置的应交增值税明细科目用来核算应纳税额的计提数，预缴以及实际缴纳的税款，这句话对吗
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2017-12-15
老师，是不是发票认证抵扣了才能计入应交税费-应交增值税-进项税
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2019-05-13
请问应交税费科目，借方属于进项和已经交了的税款（包含上月增值税和税金及附加与个税），贷方指销项税和未交税款（包含当月增值税和税金及附加与个税）是吗？然后中间的差额提现的是什么？
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2019-05-22
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