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老师，我上年12月份，工资和税费我都没有计提，然后现在资产负责表中会显示应交税费在借方有数据，应付职工应酬借方也有数据怎么办？
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2020-03-21
2019年审计调整分录
借：管理费用 3000
贷：预付款项-A 3000
2020年审计续调上年调整分录：
借：年初未分配利润 3000
贷：预付款项-A 3000
2021年企业账上调整，系2019年往来单位挂错帐
借：预付款项-B 3000
贷：预付款项-A 3000
B单位2021年年初预付款项余额-3000
请问2021年审计如何调整
个人理解2019年审计调整有误，该笔业务其实已计入费用，因往来挂错帐又调整了费用，所以2021年调整分录应该是
借：年初未分配利润 3000
贷：以前年度损益调整 3000
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2022-05-12
政府审计、内部审计、注册会计师审计在发现单位存在偷税漏税行为的审计处理意见和建议
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2023-03-14
民间申计撰写的内部控制审计报告有什么内容，
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2023-10-12
存货占总资产比重较大，会有审计风险吗
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2023-03-17
老师：在建项目总投资怎么算？是不是在建工程本年底数-上年期末数+本年应付账款借方？要怎么理解？
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2021-07-08
老师5月计提工资是对的，不过6月发放工资时少发放了，少发的部分可以记到其他应付款吗？还是记入管理费用里
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2023-06-21
固定资产折旧额，如原值3万，审计所报告折旧3万未留净残值，依审计报告为准填吗？
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2020-05-13
事业单位审查公司验收固定资产发生的审查费和油费餐费借方计入什么会计科目
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2017-07-04
（8）结转本月应付工资，其中甲产品生产工人工资¥3000，乙产品生产工人工资¥2000，车间和行政管理人员工资分别是¥1400和¥1800
（9）从银行提取现金¥8200并于本日发放工资
（10）以现金支付管理部门办公费用¥80
会计分录怎么写
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2022-04-18
公司代理的一家账，他们使用会计科目不规范，关于应付职工薪酬明细账（部分截图如下图），他们发工资的分录是这样做的：借管理费用-员工工资，借管理费用-研发费，借销售费用-员工工资；贷银行存款，贷其他应付款，贷应交税费-应交个人所得税。现在汇算清缴应付职工薪酬的表该怎么填呢？如果用此科目的明细账账载金额就会造成调整后的金额小于期间费工资的合计数。该怎么调他们公司的账？用什么会计科目调？改怎么填报汇算清缴？
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2017-05-22
公司女员工休产假期间，公司全额发放工资，之后的生育津贴归公司，假如按照7000算，
计提
借：管理费用2000
贷：应付职工薪酬2000
发放：
借：应付职工薪酬2000
其他应收款5000
贷：银行存款7000
个税是按照2000计还是7000
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2020-01-13
实收资本，没收到，我可以借其他应付账款 贷实收资本吗?
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2020-05-26
我在1月份的账里做了计提1月工资，那我2月份发放1月工资的时候实发数比我计提的数要大，那我2月份的账怎么做计提1月工资 借管理费用 '25720 贷应付职工薪酬 257202月份发1月工资29402
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2018-03-29
小型微利企业 ：填职工薪酬支出及纳税调整明细表 时，工资填 应付工资贷方累计数。我这个合计数中包含了开办期间的工资，总共81000元，计入管理费用——工资只有：34200元。
这张表格我该怎么填写
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2019-05-19
老师，问下我们之前收了职工的款，用于盖宿舍楼，买给职工。我是不是要先把在建工程转到固定资产，然后借：其他应付款-职工购房款 贷：固定资产，关键是还还有块地，用来盖房子的，当是是做记在无形资产里。这部份怎么跟其他应付款冲呢，谢谢。
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2020-06-05
融资租赁固定资产计入应付账款，而非长期应付款，对财务指标有什么影响
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2019-05-09
员工离职，应发的工资是3000元，但是想让公司帮其多交一个月的医保，医保总计是353.97元（个人74.52，单位279.45）但这一个月的医保全部由个人承担，可否这样做账
借应付职工薪酬-工资
贷：银存
其他应付-个人承担的医疗+养老+失业---第一个月需扣除的
其他应付款个人医疗--第二个月需扣除的
应付职工薪酬医疗（单位）--这个是第二个月需要单位缴纳的，其实是个人承担的
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2022-03-02
就是员工像迟到早退这样的罚款在工资表里扣减下来，做为员工基金的话要怎么记账呢？ 有老师回复说借应付职工薪酬工资
贷其他应付款。 意思是这些钱相当于放在“其他应付款-部门基金”这个账户里，然后有团建花费直接在其他应付款里按上面的分录那样冲掉嘛？不用再做费用了嘛？
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2022-03-29
工资发过之后才合计记的帐，记账合计时算错了，比如木工1300,油漆工1800,最后合计分录借应付职工薪酬3500带现金3500,就这样算错了
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2019-04-28
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