老师，我上年12月份，工资和税费我都没有计提，然后现在资产负责表中会显示应交税费在借方有数据，应付职工应酬借方也有数据怎么办？

旺仔 追问

2020-03-21 13:46

已经年结了，不想反回19年

玲老师 解答

2020-03-21 13:59

你好，也可以在20年用以前年度损益 调整补计提

旺仔 追问

2020-03-22 00:06

怎么做分录呢

玲老师 解答

2020-03-22 06:18

借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬，应交税费，借应交税费-所得税，贷以前年度损益调整，借未分配利润，贷以前年度损益调整

旺仔 追问

2020-03-22 11:21

老师中间为什么还做一笔借应交税费-所得税，贷以前年度损益调整

玲老师 解答

2020-03-22 11:26

成本费用增加了，会减少利润少交所得税

旺仔 追问

2020-03-22 11:38

老师完整个分录是这样吗？
借：以前年度损益调整      10000
贷：应付职工薪酬              5200
        应交税费-未交增值睡  4800
借：应交税费-所得税           4800
贷：以前年度损益调整：4800
借：未分配利润      10000
贷：以前年度损益调整10000

玲老师 解答

2020-03-22 11:47

你增值税是忘期末结转了，还是说你当时没有记收入的分录？