老师，问下我们之前收了职工的款，用于盖宿舍楼，买给职工。我是不是要先把在建工程转到固定资产，然后借：其他应付款-职工购房款 贷：固定资产，关键是还还有块地，用来盖房子的，当是是做记在无形资产里。这部份怎么跟其他应付款冲呢，谢谢。

cousan 追问

2020-06-05 15:02

土地租赁的

郭老师 解答

2020-06-05 15:04

那你们卖给职工的房屋开发票吗

cousan 追问

2020-06-05 15:16

之前收了每个人的款，集资建的楼。我们是单位供销合作社的。不开票。

郭老师 解答

2020-06-05 15:19

那这个楼房属于职工的财产吗？办理房产证怎么办理？

cousan 追问

2020-06-05 15:21

是的，是办房产证给他们的。房子属于他们的。只是单位出地，集资建房给职工。就是这个账怎么转好些。请教老师

郭老师 解答

2020-06-05 15:25

办理房产证需要发票
你们怎么开

cousan 追问

2020-06-05 15:29

这个我不知道哦，这种应该是集体房产证吧

郭老师 解答

2020-06-05 15:39

正常的你们应该委托房地产公司来操作的

cousan 追问

2020-06-05 15:40

那我这个账怎么转呢

郭老师 解答

2020-06-05 15:42

没有利润的
走代收代付的

cousan 追问

2020-06-05 16:23

老师，那冲完之后，多的其他应付款，如果说放到所有者权益，是放到哪个科目。借：其他应付款  贷：
什么

郭老师 解答

2020-06-05 16:28

那你们这个是有利润的，不是代收代付啦。

cousan 追问

2020-06-05 17:20

那怎么做呢

郭老师 解答

2020-06-05 17:23

你们都走的公户吗？

cousan 追问

2020-06-05 17:27

老师，能不能一次说清啊，我问了一下午问题也没解决

cousan 追问

2020-06-05 17:28

我不懂我问的问题，跟你要问我的有什么关系

郭老师 解答

2020-06-05 17:31

你要不走公户
你走代收代付
其他的差额属于小金库
如果走的公户
你们自建，然后销售给职工属于其他业务收入

郭老师 解答

2020-06-05 17:32

找别人承建
你不开发票，别人开给职工的这种走代收代付
差额做其他业务收入