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老师，你好，怎样做能做到汇算清缴时企业所得税不形成多交税款？
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2019-06-04
请问小企业汇算清缴调整，如果交企业所得税，分录是要写递延所得税的吗？还是直接借 所得税费用 到应交税费 应交所得税？
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2020-01-19
老师你好，企业所得税的汇算清缴期间费用明细表中的修理费，包括办公室的重新粉白这种简易装修的这种吗
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2020-05-12
老师 我们公司是建筑企业，在12月取得一张专用发票是电费，已经入账借：管理费用/工程施工，贷：银行存款；但是后来发现这张发票有问题，需要在下个月才能把票重新开具，如果明年1月取得发票时，可不可以做一笔负数分录，再做一笔正数分录呢？这样做，会不会对所得税汇算清缴有影响呢？
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2017-12-25
汇算清缴时，填写减免所得税优惠明细表中符合小微企业减免所得税的数值怎么计算的？
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2022-01-09
咨询个问题，今年所得税汇算清缴缴纳了100元企业所得税，那报表上最终损益结转到利润分配未分配利润了，那为什么利润表还会有所得税费用100的体现呢？就是想不通
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2017-07-04
老师,在企业所得税年度汇算清缴时,企业职工因公出差乘坐交通工具发生的人身意外保险费支出可以在计算应纳税所得额时扣除吗?
我之前看到有些资料说是可以扣除的,但今天听会计学堂里"2020年高新企业所得税年度汇算清缴的课"中,老师说是不可以扣除的.想确认一下应以哪个为准,有没资料支持?
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2022-02-14
老师您好,请问一直不明白我司每季度企业预缴所得税是怎么计算的?(认定为小微企业)
例如2019年4月预缴第一季度企业所得税,利润为10万,所以实际缴纳了5000元(10万*5%)是没错的,但从第二季度开始就不对了,累计利润为25万(第二季度利润为15万元),按理说应该是25万*5%=12500元,扣除2019年第一季度预缴5000元,应该要再缴纳7500元.结果实际缴纳反而未满5000元....,第三季度也是这样情形,利润高于第一季度,反而实际缴纳的税比第一季度都还少的多,
我明白隔年会汇算清缴,但我不懂预缴企业所得税的计算方式.....,我司往年也没有需要弥补的亏损,恳请老师协助解答,谢谢!
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2020-01-05
企业所得税汇算清缴工会经费支出12月计提了，下一年一月缴纳了。那么在做汇算清缴的时候可以算进实际发生的吗？
1/1438
2023-03-21
所得税汇算清缴调整项目汇总
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2020-07-08
老师您好！我公司在库车分公司所得税汇算清缴要退9.27元，因为公司比较远，放弃这笔退税款，我怎样账务处理，汇算表怎样修改，谢谢
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2021-04-22
1、汇算清缴是每个企业的年末都要上报还是有些企业不需要？2、汇算清缴后调整的数假如是10000元，企业所得税25%，那是不是要交2500元的税给税务局？
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2016-05-20
请问老师 小企业会计准则 计提和 缴纳所得税汇算清缴的分录分别为
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2022-05-27
净利润的本年累计盈利了，汇算清缴的时候是不是要缴纳企业所得税？
1/1503
2020-12-31
主办会计填所得税汇算清缴表，要向谁汇报，谁同意，然后再申报？
1/942
2020-05-14
老师你好，麻烦请问我们是个体户的一般纳税人，个税是按经营所得报的，没有企业所得税。今年怎么申报所得税汇算清缴呢
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2020-03-31
筹建期的开办费，如果业务招待费计入管理费用-开办费，那么在汇算清缴是，是不是要纳税调增40%？等到筹建期结束的纳税年度汇算清缴再纳税调减40%？如果我把筹建期业务招待费计入长期待摊费用-开办费，分3个年度摊销，那么筹建期年度汇算清缴和筹建期结束年度汇算清缴怎么处理？哪种方式更有利于企业呢？
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2021-01-19
老师好，小规模纳税人，小型微利企业，请问2023年度亏损了2万元，2023年无票支出汇算调增5万元，2023年已缴交了所得税200元，请问2023年度企业所得税汇算清缴要交多少的企业所得税？
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2024-03-17
个人所得税汇算清缴是不是每个人都需要汇算清缴吗
1/2052
2020-03-30
老师，所得税汇算清缴，企业年度关联业务往来汇总表如何根据什么填写数据
2/986
2020-05-22
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