老师你好，企业所得税的汇算清缴期间费用明细表中的修理费，包括办公室的重新粉白这种简易装修的这种吗

禛 追问

2020-05-12 13:49

办公费吗？

郭老师 解答

2020-05-12 13:52

你好，是的
办公费

禛 追问

2020-05-12 13:53

那如果一开始记账的时候没有记的办公费，那汇算清缴我是把它归类到办公费里面还是和汇算清缴明细没有的科目都填的其他里面

郭老师 解答

2020-05-12 13:55

你好，放到办公费里面的。

禛 追问

2020-05-12 16:06

老师你好，我们固定资产2019年有需要在2020年补提折旧的，账载金额按报表的数字填的，税收金额按需要补提后的，怎么需要补提的折旧下来成了纳税调减了

郭老师 解答

2020-05-12 16:10

税收金额，加上
账载金额别加

禛 追问

2020-05-12 16:18

现在就是税收金额比账载金额大，是不是填的位置不对

郭老师 解答

2020-05-12 16:24

税收金额大，账载金额小，需要调减。

郭老师 解答

2020-05-12 16:24

建议你填写试一下，

郭老师 解答

2020-05-12 16:24

看着报表，比口头说的明白。

禛 追问

2020-05-12 16:28

老师，需要补提折旧的话，折旧摊销调整明细表最终纳税调整金额是负数，也就是调减这样是对的吗？

郭老师 解答

2020-05-12 16:29

对的，可以这么理解。

禛 追问

2020-05-12 16:30

那明白了，谢谢

郭老师 解答

2020-05-12 16:35

不用客气的。

禛 追问

2020-05-12 16:37

税法的折旧的计税基础需不需要扣除预计净残值

郭老师 解答

2020-05-12 16:41

不需要减去的