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请问下劳务费的代扣个税的计税基础？比如说张三劳务费发票金额4000元，发票里的信息不含税3883.5元, 增值税116.5。企业代扣个税是按4000元，还是按3883.5元计算个税呢？
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2019-10-12
老师，我想问一下，汇算清缴基础信息表所属国民经济行业不能选择，系统带出来的，也不能改，跟我们实际的有点不符，怎么办？
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2020-04-14
】2018年1月1日，甲公司以银行存款1019.33万元购入财政部于当日发行的3年期、到期一次还本付息的国债一批。该批国债票面金额为1 000万元，票面年利率为6%，实际年利率为5%。甲公司将该批国债作为债权投资核算，至年末该项投资未发生减值。不考虑其他因素，2018年12月31日，该债权投资的计税基础为（ ）万元。债权投资的会计分录怎么做
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2020-03-28
在计算房屋租赁合同印花税的时候，如果合同里除了约定租金外，还有押金、房东代收代缴的物业费、管理费等其他费用的，印花税计税基础应该是多少？
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2019-01-11
投资企业破产长期股权投资92万损失想问一下汇算清缴105090这个表怎么填[图片]您看这样填行吗
第一列是资产损失直接计入本年损益金额，后面填的那一列是资产计税基础
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2022-04-21
22、2×17年10月5日，甲公司因为乙公司银行借款提供担保，乙公司未如期偿还借款，而被银行提起诉讼，要求其履行担保责任。
12月31日，该案件尚未结案，甲公司预计很可能履行的担保责任为300万元。假定税法规定，企业为其他单位债务提供担保发生的损失不能税前扣除。
要求：计算2×17年12月31日预计负债的账面价值和计税基础，并判断应确认为什么？
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2020-03-15
下列各事项中，计税基础等于账面价值的有（ ）。
A.支付的购货合同违约金
B.计提的国债利息
C.因产品质量保证计提的预计负债
D.应付的税收滞纳金
B和D解释一下为什么选
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2022-06-18
D企业于2021年。为1月1日取得某项无形资产。取得成本为500万元取得该项无形资产，后根据各方情况判断地企业无法合理预计其使用期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产，2021年12月31日，对该项无形资产。进行减值测试表明其未发生减值企业在计税时对该项无形资产按照10年的期限采用直线。法摊销摊销金额允许税前扣除。
（1）请判定该资产账面价值及计税基础。
（2）若账面价值与基础不同，请判断形成何种差异，当期应确认为哪一科目。
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2022-04-15
2018年1月1日，甲公司以银行存款1019.33万元购入财政部于当日发行的3年期、到期一次还本付息的国债一批。该批国债票面金额为1 000万元，票面年利率为6%，实际年利率为5%。甲公司将该批国债作为债权投资核算，至年末该项投资未发生减值。不考虑其他因素，2018年12月31日，该债权投资的计税基础为（）？
国债的计税基础=账面价值
我想知道账面价值是怎么算的？对什么时候用实际利率.面值不是很清楚。
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2022-05-17
某批外购存货年初末借方余额分别为100万和90万，年初末存货跌价准备贷方余额分别为94和88万 则其账面价值和计税基础分别为
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2019-07-06
资料一：2×21年1月1日，甲公司与乙公司签订租赁协议于当日起将自用办公楼出租给乙公司使用，甲公司将该办公楼划分为投资性房地产，采用公允价值模式计算。当日，协公楼的原值为15 000万元，累计折旧为900万元，公允价值为16 000万元，计税基础为14 100万元。2×21年12月31日，该协公楼的公允价值为16 200万元，计税基础为13 800万元。分别编制甲公司2×21年1月1日将其办公楼出租给乙公司的会计分录和确认递延所得税的会计分录。
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2023-08-18
我单位有一笔候车亭建设资金，之前支出都是放在在建工程里，目前还没有全部支付完，现要转公共基础设施，所以我单位按照估计价值入账，待竣工结算后再调整暂估价值，请问怎么录分录？不是自用，要移交给其他单位，本来累计支出到目前是340万，由于还没有全部支付完，预估值360万！340万我已列入在建工程科目，转固时录科目，借：公共基础设施，贷：在建工程。还是20万目前未支付，预估值如何做分录，借：公共基础设施，贷：？？
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2022-04-18
老师，我们把职工代扣的职工养老保险，从零余额账户转到基本户里，最后税务上从基本户把养老保险划出去了，这个怎么做分录
1/2100
2020-05-13
公司更名后，主营业务变了，基本户和一般户都是新开的，这样期初余额可以写零吗？账套启用日期可以是基本户开户的那一天吗？
1/1093
2018-04-17
单位是村办集体企业的实业总公司 经营范围是农业种植与开发， 地基与基础工程施工等，在填写企业所得税年报表中，支付的土地费用 规划费 等开发成本200万元，填在哪里
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2017-03-13
老师，用友T+软件应收账款设置了辅助核算往来单位，在基础设置基本信息里往来单位里面添加了很多客户，但是填制凭证时，打开辅助里面却没有，怎么回事？请问怎么解决？
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2019-06-10
某行政单位2019年发生如下经济业务。
(1)收到单位零余额眼户代理银行特来的时政校权支付额度到账通知书,其中列示单位收到财政授权支付用款额度77800元
(2)通过单位零余额账户购入一批办公用品共计6000元。办公用品已验收入库
(3)从单位零余额账户中提取现金2000元,以备日常零星开支
(4)以现金向单位业务人员王某预支差旅费100元。
(5)通过财政家余额账户购买一台办公设备计33200元。办公设备已收到并授入使用
(6)通过财政授权支付方式支付一笔信息系统建设支出30000元,该信息系统已经建设完成
确认为无形资产。
(7)接受其他单位移交的公共基础设施,该公共基础设施的账面价值为4000元
(8)计提圆定资产折旧8300元。
(9)计提无形资产摊销3700元
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2021-10-25
请问工商年报的企业基本信息里的企业控股情况要怎么填，看了概念但是没有太确定。我公司的股东是两个公司，还需要在这两个公司的基础上再往上看他们的控股人吗？
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2022-04-27
是咨询服务的公司这个购销合同的的印花税 没有和客户签合同，只是开票 那这个购销合同的印花税是按含税价为计税基础还是不含税价？
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2017-07-27
汇算清缴基础信息那个表，里面的人数和资产总额计算，是2016年开始所有企业都用季度平均值来计算不用 月度平均值了是吗？
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2017-03-13
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