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2017年12月工资没有计提到2018年1月才发放，2018年时入账时要入借：以前年度损益，贷：未分配利润
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2018-09-21
#提问#现在是1月，发现12月凭证做错了要怎么冲销？比如原本正确的分录为借销售费用差旅费借应交税费进项税额贷银行存款，可是因为已经跨年度，我是不是应该借以前年度损益，贷银行存款？那个应交税费进项税额的要改成什么科目？
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2020-01-17
我账上有一笔调整的分录是借方固定资产，借方以前年度损益红字，然后我后面还需要用到利润分配这个科目吗？怎么做会计分录呢。
4/1089
2020-06-15
老师您好！汇算清缴退回来的税怎么入账
冲所得税费用吗？还是要进以前年度损益
1/578
2017-06-30
年底对帐后，帐上记载的应付帐款，有的对方多，有的对方少，现在想调成和对方数一至，我这里是通过以前年度损益这个科目来调？还是通过营业外收入或营业外支出来调？
1/305
2019-02-11
老师，去年有个贷款一般户9-12月没有做账，涉及银行存款和财务费用-利息费用的增减，这个用以前年度损益的分录怎么做？
1/432
2020-03-16
老师，接着刚才那问题。请问那以前年度损益的金额是多少呢，如果假设上年缴增值税200，然后我今年做一笔借：以前年度损益200元，应交税费200元，贷方的；应收账款不就变成了400吗？
1/256
2020-04-01
汇算清缴补了9块钱的企业所得税，还需要调整以前年度损益吗？
1/337
2021-06-09
比如19年预缴了200块钱企业所得税，但是不再申请退税了，这个200块钱必须在20年调整以前年度损益吗？不调整可以吗？
4/1299
2020-03-09
请问2020年的费用发票可以直接补录19年的账里去吗？
是不是汇算清缴前取得发票就可以？还是要走以前年度损益科目
1/657
2020-03-12
你好，老师。房地产企业预售房款缴纳的增值税怎样做会计分录
增值税滞纳金涉及以前年度损益的怎样做会计分录
1/854
2019-06-10
以前年度损益在利润分配下作二级科目，对财务报表会有影响吗
3/675
2019-03-20
2016年12月份多计提了应付职工薪酬--社保，2017年1月份是通过以前年度损益科目调整吗
2/932
2017-03-15
老师您好，我公司之16年暂估入固定资产，现在发现有重复入账，需要减少固定资产原值，我想问一下之前的折旧需要处理吗，需不需要调整以前年度损益
1/1680
2019-06-01
老师您好！去年未提的成本，今年在汇算清缴后收到发票，可不可以做到今年的当期成本，如果走以前年度损益的话，没法调整去年的企业所得税，
1/649
2020-03-06
你好老师我想问下就是固定资产盘盈为什么要计入以前年度损益呢 年度内和跨年都是一样的吗
1/1195
2020-07-30
老师，我想请问一下今年我们审计报告出来以后，按照审计报告调整的所得税费用比实际汇算清缴的多提了2000多元，也就是实际缴纳的少，当时的那笔所得税费用我已经调整进以前年度损益了。审计说报告也不再做变动了。那现在的问题是这笔多提的费用我需要在这个月做一笔冲销的分录吗？如果做冲销我应该就不用调整到以前年度损益了对吗？
3/1574
2020-06-03
老师您好，我们是小规模纳税人，税务查到我们代加工货物没有开票，但我现在开票开成一个点的税，然后他们说没有关系，我想问一下我做账分录是结转以前年度损益，还是记现在收入，请问一下分录怎么写，谢谢
1/894
2020-07-14
老师，汇算清缴时，上年度我们利润总额22085.57，是小微企业，不是该交22085.57*5%吗，为啥系统提示我是乘以20%呢？而且不能弥补以前年度损益吗
7/618
2020-05-15
小规模纳税人，第四季度附加税少计提，如何处理？是否可以先红冲原计提凭证，在用以前年度损益来做一笔正确的金额？
1/1651
2020-04-20
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