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老师，我们进项和销项每个月做抵扣与账务处理一致吧？如果这个月不抵扣进项发票就先不入账 这个可以吧？留作下个月抵扣
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2020-07-24
已认证未抵扣的进项有抵扣期限吗？ 房开企业前期没有销项，只有进项，可以一直留着进项等到交楼开发票有销项之后抵扣吗？
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2020-07-20
去税局代开发票。。。一般抵扣联和发票联都给客户了。。。最后两联给税局了。。。一四联自己留的。。第四联是红色的，我看以前的会计都做到凭证里去了。能不能单独留存？？？？主要是票比较的多
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2019-01-20
我们是商贸型业，也就是做零售的行业，只进和出，中间不存在有其它的，现在就是每个月库存有增加，就是没有留抵税金？:我们的税负率国税要求控制在1.0-1.5都可以利润率要求至少15%，这个都达到了，就是没有留抵税金？怎么办啊说个很简单的例子，我这个月销售30万，按税负率来算，进项至少要27.5万，毛利润要求15%的话，我的成本出库约25.5万，那这个月，就会又多2万的库存，而没有留抵税金长期这样下去的话，会存在库存达到50万，而一分税金都没有抵扣的老师应该怎么办啊
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2018-03-22
小规模纳税人增值税申报表，计算出来应交税额为负数，可以正常申报吗？这个负数金额中是要申请退税还是留抵以后减税
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2017-06-20
老师，一般纳税人转登小规模纳税人后，增值税进项留底怎么处理？转入应交税费―待抵扣后进项税额，然后就这样挂这了吗
1/1090
2019-10-13
公司这月进项远远大于销项怎么做账务处理？进项大于销项四万多。。。。本月肯定不会将进项发票全部认证完，只认证刚好抵完销项的发票，税是可以不用交了，但是账怎么做呢，账上做了多出来留抵税额四万多，到时跟纳税申报表上的数据对不上可怎么办呢？
1/3892
2017-03-21
老师您好,请问留抵税本月和下个月的分录怎么做？
4月份进项税大于销项税，分录为：（1）结转销项税借：应交税费-应交增值税-销项税1115.92 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税1115.92. （2）结转进项税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税8619.86 贷：应交税费-应交增值税-进项税8619.86,。 （3）借：应交税费-未交增值税7503.94 贷：应交税费-应交增值税-转出多交增值税7503.94.
请问4月份分录对么？？？
5月份进项2735 销项9400. 加上4月留抵税，故5月也有留抵税，请问5月的分录具体怎么做？
期待老师的回复，谢谢!
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2021-06-17
老师，还有一个问题就是，实际留抵的票上的进项税额与账中的进项税额相差7千多，是23年以前的账中前会计留下的，所以也没一一对票，这个现在可以直接做整吗？分录如何做？
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2024-05-29
请问我们公司购进一批商品款未付，票在3月份已收到，但是至今这张进项票我未勾选，这笔业务我已经在3月记账，现在国税申报系统里增值税留抵税额和资产负债表的应交税费科目的数字不一致了，怎么办？
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2019-04-17
青年旅行社2019年6月承揽旅游业务，取得104.2万元销售额（含税），为顾客支付门票费
餐费、住宿费30万元，并取得了符合规定的凭证。本月可抵扣的进项税为3万元。另外，该旅行社将闲
置的老旧不动产出租给其他个人，本月取得租金收入5.25万元，开具增值税普通发票。期初留抵税额为0。请计算该旅行社本月应纳的增值税。
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2022-04-01
2.某制药厂属于一般纳税人，税率为13%，各类生产和销售都实行分开核算。情况如下：
（1）开具专用发票销售一批药品1 000 000元；
（2）开具普通发票销售一批药品200 000元；另外销售免税药品100 000元；
（3）购入生产用原材料一批，收到专用发票上注明销售额为400 000元。经过成本核算部门核实，有20%用于免税药品生产；另外支付运输费用5 000元，取得运输业专用发票；
（4）期初有留抵税额20 000元。
假定发票都合法，已经经过认证可以抵扣，请计算应纳税额。
1/3272
2020-04-02
某制药厂属于一般纳税人，税率为13%，各类生产和销售都实行分开核算。情况如下：
（1）开具专用发票销售一批药品1 000 000元；
（2）开具普通发票销售一批药品200 000元；另外销售免税药品100 000元；
（3）购入生产用原材料一批，收到专用发票上注明销售额为400 000元。经过成本核算部门核实，有20%用于免税药品生产；另外支付运输费用5 000元，取得运输业专用发票；
（4）期初有留抵税额20 000元。
假定发票都合法，已经经过认证可以抵扣，请计算应纳税额。
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2021-10-12
今年4月我司收到增量和存量留抵退税190185.09元，因不符合享受增量和存量留抵退税条件，11月国税局要求这部分增值税退回国库，现已退回，想咨询下在12月增值税申报 如何将4月-11月确认进项总计：3713.63元和本次退回的税款：190185.09全部进项税额转出，增值税申报表二如何填写？
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2022-12-01
请问八月份的报税表需要进账税转出a元税额，九月缴税了，就是说本来认证需要转出的a元已经抵扣了，但是十月份发现要做转出，且十月分的期末留底大于a。可以自己用附表二自己进账税转出么？还是去税务局然后他用我们的留底抵扣后，在交进账税转出税额的滞纳金
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2018-12-16
我现在出现的留底抵欠税，附加税该按多少缴纳的问题，税务局办事人员认为你当月需要缴纳增值税，因各种原因没有缴纳，是实际发生的，附加税应该交，后期用留底抵欠税是国家给予的一种优惠，附加税是不予退还的。我该如可回复。问了几个税务人员，基本都是这么回答。
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2019-07-10
公司的进项发票这个月认证，下个月申报抵扣，但是这个月没有销项，所以是抵扣后是有余额的，所以可以留到以后月份抵扣吗？
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2018-08-24
填写附加税申报表：“可用于扣除的增值税留抵退税额使用情况”这一栏申请情况需要填写呢？
我们物流企业，才开办，买了很多车辆，进项都申请抵扣了，所以期末有很多留底退税，因为是新企业今年也不满足申请退税，所以一直挂在进项的，今天突然注意到附加税有这一栏的填写，不知道这一栏是实际退税后才填写，还是每月增加了留底退税都要填写上去呢？
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2022-09-19
老师您好，请问一笔出口订单产生的货运发票进项票是不是不能退税，进项税额是不是也不能留抵？抵扣勾选的时候是不是选择“发票不抵扣勾选”，做凭证的时候是不是先做进项税，再做进项税转出？
1/834
2019-12-26
增值税纳税申报表2017年12月有留底500多，现在报1月份税，主表上应该自动出来留底税额，为什么主表上没有留底呢？
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2018-02-01
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