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第1季度企业所得税没交，还拥计提吗？现在4月份亏损7万，所得税能不叫吗，年终汇算是在明年，那我今年6月份废业，1--3月份盈利，4--5月份亏损，企业所得税怎么办
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2017-05-25
一个可以税前扣除，一个不可以税前扣除，两个应交所得税费竟然一样？所以第二个税前可以扣除，应该是1亿直接乘以25%吧？问题2：这里指的税前扣除，指的是这个负债税法认了，所以应该和会计口径一样，第一个应该是计税基础和账面价值有差异才对啊，怎么没差异？？
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2018-11-18
老师 想请问一下我有一笔账的发票来源有问题 企业所得税也申报 现在调整以前年度亏损 我应该怎么做账呢？
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2020-06-23
第一季度盈利，弥补完以前年度亏损，仍然盈利，需要交企业所得税，如何计提账务该如何处理
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2019-04-18
请问老师现在不是要把以前年度亏损弥补了才交企业所得税嘛，怎么这月季报报表上弥补以前亏损的数据是怎么算出来的？明明总亏损还没弥补完，明细上就要交企业所得税了
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2019-10-11
请问老师，新建的生产线能不能在22年一季度预缴企业所得税时一次性扣除
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2023-03-23
高新技术企业之前2016年度暂估的费用发票在今年汇算清缴之前无法取得的金额是100万，借：管理费用贷：其他应付款~暂估，现在通过研发费用加计扣除多了100万费用，同样不缴纳所得税，但是我之前的暂估该如何处理？借：其他应付款~暂估贷：未分配利润，对吗？
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2017-05-26
四季度申报企业所得税自动出来弥补以前年度亏损，所得税和利润表上的对不上
1/1050
2020-01-07
财务报表营业成本和企业所得税季度申报表对不上怎么办？
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2022-04-01
今年1-9月盈利5000，但是以前年度一直亏损30000,10月所得税申报，是不是要交所得税5000*25%=1250,那以前的亏损咋办？
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2018-10-11
老师，建筑行业给农民工买的工伤险可以所得税前扣除吗
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2023-03-08
在职职工学历提升的一次性奖励（职工教育经费的“职工岗位自学成才奖励费用”）、公司举办竞赛所获得的奖金、公司举办员工培训办班费这三项没有发票的职工教育经费情况下的个人所得税、所得税税前扣除如何处理？不超过工资8%的可以税前扣除，不超过8%的前提是不是都需要有发票的情况下。
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2023-05-19
自然灾害损毁入营业外支出可以税前扣除吗
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2018-07-10
老师，请问一下。2024年2月付了2023年的项目成本50万元，因为2023年12月结账前未计提该笔成本，又无法再回到2023年12月做账务处理，所以，2024年支付50万元的时候做的以前年度损益调整科目。2023年利润表的营业支出是500万元，在填报企业所得税财务申报表的时候，营业支出那里是否加上这50万元的金额，按照550万元的营业成本进行填报呢？
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2024-05-31
老师，因本月有汇算清缴补交企业所得税，所以损益表营业利润下面有多了一项数据，加：以前年度损益调整这一行也有金额了，正常吗？但是报给统计局的报表，资产财务状况表中没有以前年度损益调整这一项，那么这一行的数据需要填入哪儿呢？
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2025-06-12
你好 老师 就是 2019年企业所得税汇算时 补交2018年度企业所得税 调整利润时 应该做 借：利润分配――未分配利润 贷：以前年度损益调整 但是误写成 借：利润分配――提前法定盈余公积 贷：以前年度损益调整 现在是2020年了 要修改 该怎么调整呢？
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2020-03-26
王某是个体工商户，2019年取得经营收入200万元，经营成本费用为60万元，发生损失5万元， 如果王某没有综合所得，专项扣除为每月2000元，专项附加扣除为每月3000元。计算王某2019年应纳个人所得税。
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2021-06-29
我是一个煤炭经营企业，平时企业为企业职工代扣代交了个人所得税，税务稽查时说企业少计算了个人所得税，进行了补交，补交的这部分个税由企业承担了并计入了企业管理费，没再跟个人收取。企业这样做违法违规吗？有什么依据？
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2019-11-13
坏帐准备计提如何进行所得税税前扣除
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2021-01-30
企业所得税汇算清缴填写了研发费用加计扣除后.还填写减免所得税优惠
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2019-05-25
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