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请问 个人购买房屋（非住宅），缴纳的契税是按照含增值税计算还是不含增值税计算的
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2020-09-15
老师您好！请问您：我公司是小微企业，一、2018年9月公司开了五万普票给对方发票时做的分录是借：应收帐款35000
贷：主营业务收入33980.58
贷：应交税费――应交增值税销项税1019.42
同时借：应交税费――应交增值税销项税1019.42
贷：应交税费――未交增值税1019.42
二、2018年三季度申报季报缴纳了增值税税及附加税款，分录是借：应交税费――未交增值税1019.42
应交税费――应交城建税71.36
应交税费――教育费附加30.58
应交税费――地方教育附加20.39
应交税费――应交印花税5.25
贷：银行存款1147
三、2019年9月对方说工程款开多了退回这张五万的普票，我公司重新开了发票4500，对方退回发票时做的分录是冲减贷：主营业务收入（红字）33980.58
贷：应交税费――应交增值税销项税额（红字）1019.42
贷：应收账款35000
同时冲减借：应交税费――应交增值税销项税额（红字）1019.42
贷：应交税费――未交增值税（红字）1019.42
以上的分录对吗？
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2020-05-28
公司项目属于简易征税，不能用增值税票，但是现在把增值税专用发票结转成本了，这个怎么处理呢？
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2021-11-19
一般纳税人设置的应交增值税明细科目用来核算应纳税额的计提数，预缴以及实际缴纳的税款，这句话对吗
1/10977
2017-12-15
应交税费一应交增值税一已交税金这个科目在什么情况下用得上它？
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2018-11-20
预收款项在增值税那里是收到预收款项的当天为增值税发生时间而消费税的预收款项为发出应税消费品的当天，是这样吗 ？
1/228
2021-04-02
应交税费期末余额是不是还需要缴纳的税费，现在的问题跟我实际要缴纳的数字对不上，我应该怎么自查，二级科目的余额进项税额加上减免税额减去销项税额是不是等于未交增值税的期末余额数，
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2019-06-13
老师您好，增值税月末要怎么写分录？我是进项的都记在进项税，销项记销项税，然后缴纳的增值税记已交增值税
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2024-08-22
老师我想问下，这个是先算应交税费-应交增值税-进项税额，才算出差旅费用吗
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2019-11-28
7月份购入材料一批 5000元（含税13%）已付款 对方有送货单过来，我方入库 税票未到，该如何做账。税金该如何处理？
凭证1
借：原材料-暂估 5000
贷：银行存款： 5000
凭证2（冲凭证1）
借：原材料-暂估 5000（红字）
贷：银行存款： 5000（红字）
凭证3
借：原材料-4424.78
应交税费--应交增值税（进项税） 575.22
贷：银行存款： 5000
把凭证1，凭证2 粘在凭证3后面。。是这么操作么？
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2019-07-31
对开的有专用发票又有普票，做账时都要做应交税费-应交增值税-销项税吗？对于既有销项又有进项的发票，做完需要再做应交增值税的分录吗？还是不用做也可以，要做的话分录怎么写
1/1105
2017-04-27
企业收到个人所得税代扣代缴手续费分录 借：银行存款 贷：其他业务收入 应交税费-应交增值税（销项税）吗
申报表附列一、三都填吗
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2022-05-05
请问：公司从个人手里买车，对方开的是普票，公司的会计分录还有借：应交税费-应交增值税-进项税 这一项吗
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2019-11-22
运输行业，过路费1400，停车费160，加油费3000，本-运输部-运输成本4083.32借：应交税费-应交增值税-进项税额476.68.我想问，这两个数是怎么得来的
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2016-11-29
你好老师，支付不常发生的业务并收到发票在同一天，第一种入录账 借：原材料，应交税费-应交增值税-进项税 货：银行存款，还有一种是：借：原材料，应交税费-应交增值税-进项税 ，贷：应付****账款，借：应付****账款，贷：银行存款，那一种更好
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2024-08-08
如果应交税费，应交增值税的销项税额在借方，而借方金额栏里没有这一栏，请问老师怎么登记应交增值税费的明细账
想问一下，这个需要怎么记账呢？
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2019-06-11
@家权老师 老师 假如收到两年的租赁费收入200万，增值税做分录：借管理费用218 贷：其他业务收入200 应交税费应交增值税销项税额18。企业所得税确认当年收入100万。也就是需要会计利润纳税调减100万 按100万缴纳企业所得税是吧？
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2024-12-27
老师，今年建账时期初应交税费应交增值税销项税额录忘了，第一季度直接交了，现在做账发现了，应该怎么调整过来呢，怎么做分录
1/936
2019-06-21
老师，我们单位有预缴税，我预缴增值税的时候，做在应交税费—应交增值税—已交税金科目，那我做这份已交税金发票的时候，是贷未交增值税，还是也是做到已交税金？？？
1/861
2019-11-01
老师，异地项目没开票，先收到款项，在收款后多久预缴增值税？
1/450
2021-11-19
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