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老师你好，上月未认证的专票，上月计入待认证进项税额，本月认证抵扣账务处理是:借:应交增值税进项税额 贷:待认证进项税额吗？
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2019-08-06
当月进项大于销项，
借 销项税额100
转出未交增值税50
贷 进项税额150
异地预缴月末结转，
借 未交增值税10
贷 预交增值税10
那么次月销项大于进项该如何处理？销项500，进项200
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2020-04-01
购进原材料时，未提增值税进项税额；实际支付货款时，收到进项税额，收到增值税发票；账务怎么处理，会计分录怎么写？
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2018-11-23
老师这题借原材料，贷应交增值税进项税额，贷银行存款不行吗？
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2022-03-29
3)2021年5月该企业以自产产品投资境内乙公司。该产品的不含增值税公允价值200万元,账面成本140万元,会计上已确认转让所得60万元。企业选择将对外投资确认的非货币性资产转让所得,分5年均匀计入相应年度的应纳税所得额。
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2023-08-23
2020年末，东大公司实现净利润375万元，提取盈余公积37.5万元。2020年6月5日，东大公司出售商品一批给正保公司，商品成本为600万元，售价为900万元，正保公司购入的商品作为存货。至2020年末，正保公司已将从东大公司购入商品的60％出售给外部独立的第三方。增值税率13%
。老师，净利润减去未实现内部交易时，900-600乘以0.4，再乘以1-13%，这样duima
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2020-04-22
高铁票换算税额现在还可以抵扣增值税销项税额吗？
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2022-04-02
，统计局月报里销项税额，进项税额，应交增值税怎么填
1/376
2022-04-13
简述增值税进项税额不得从销项税额中抵扣的情形？
1/497
2022-01-03
，统计局月报里销项税额，进项税额，应交增值税怎么填
1/596
2023-03-21
增值税留抵税额526.94，进项税额转出了 怎么做账务处理
4/556
2024-05-16
增值税进项税额大于销项税额，年未要怎么帐务处理
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2019-01-12
麻烦问一下老师，库存期末有结余，把结余的这个金额直接结转到另一个公司的往来。这样能不能。影响企业所得税吗？
借预付账款，贷库存或者说影响增值税和其他税种吗
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2021-09-09
丁公司为增值税一般纳税人,2019年5月购进一批免税水果,收购发票上注明的买价为18000元。当月,该批水果被制成水果罐头,后因管理不善,导致30%的水果罐头被盗，剩余的70%销售后取得不含增值税销售额为32000元
要求:计算丁公司当月的增值税应纳税额
求老师讲解一下，实属不会
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2021-12-25
老师增值税进项税额申报表上面高铁票的填写，金额应该是票面金额还是不含税金额？
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2020-04-10
某商业企业是增值税一般纳税人2019年9月发生下列业务
1.购入食用植物油一批，取得增值税专用发票价款20万，增值税26000元，植物油50%用于职工食堂50%用于零售，取得含税收入15万
2.购入电脑 20台取得的增值税专用发票上注明价款10万 元，增值税13000元，将其中10台赠送关系单位，其余以台5000元的零售价 格全部零售
计算该企业当期应纳增值税税额
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2022-06-09
老师您好，本月只有进项，没有销项，月末我这样是否正确？
借：应交税费 —未交增值税
贷：应交税费—应交增值税—销项税额
还是贷方应该是：应交税费—应交增值税—进项税额
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2021-01-12
请问邹老师，税控系统服务费会计分录。支付技术维护费时，
借：管理费用
贷：银行存款/现金
抵减增值税税额，
借：应交税费——应交增值税（减免税款）
借：管理费用 负数
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-减免税额。
是不是还没有结束？
1/1294
2019-10-10
.【判断】一般纳税企业外购商品作为福利发放给职工，支付的增值税进项税额 不得从销项税额中抵扣，直接将增值税进项税额转出。（）
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2022-02-11
应交税金-应交增值税，每月上了税是不是要转到已交税金科目，这个科目的分录要怎么做？我计提的时候是贷：应交税金_应交增值税销项税，交了税：借：应交税金-应交税金-应交增值税销项税。但是不好查交了多少税，每月查进项销项都有余额，不方便查已交税和未交税情况
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2018-03-22
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