请问老师,上月只有销项税额,但是有前期留抵税额,而且足够抵扣,这种情况需要转出未交增值税吗
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2022-01-16
当月进项大于销项, 借 销项税额100 转出未交增值税50 贷 进项税额150 异地预缴月末结转, 借 未交增值税10 贷 预交增值税10 那么次月销项大于进项该如何处理?销项500,进项200
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2020-04-01
老师你好,上月未认证的专票,上月计入待认证进项税额,本月认证抵扣账务处理是:借:应交增值税进项税额 贷:待认证进项税额吗?
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2019-08-06
老师这题借原材料,贷应交增值税进项税额,贷银行存款不行吗?
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2022-03-29
购进原材料时,未提增值税进项税额;实际支付货款时,收到进项税额,收到增值税发票;账务怎么处理,会计分录怎么写?
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2018-11-23
3)2021年5月该企业以自产产品投资境内乙公司。该产品的不含增值税公允价值200万元,账面成本140万元,会计上已确认转让所得60万元。企业选择将对外投资确认的非货币性资产转让所得,分5年均匀计入相应年度的应纳税所得额。
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2023-08-23
请问邹老师,税控系统服务费会计分录。支付技术维护费时,   借:管理费用      贷:银行存款/现金  抵减增值税税额,   借:应交税费——应交增值税(减免税款)  借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-减免税额。 是不是还没有结束?
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2019-10-10
当月支付税控盘技术维护费 借:管理费用 贷:银行存款/现金 月底结转时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-减免税额 抵减增值税税额, 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 借:管理费用 负数 老师麻烦看下完整流程是不是对的
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2020-06-09
向上海永乐工厂购人 甲材料5000千克,单价30元 共计价款150000元 增值税税额19500兀 乙材料1000千克 单价20元 共计价款20000元 增值税税额26OO元 材料未验收人库,货款的40%以银行存款支付,其余的60%签发并承兑一张商业汇票
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2021-12-02
老师,借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 现在没有收入,进项税还用结转吗
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2021-12-29
老师:工程项目预交了增值税,附加税,个税,企业所得税,本月应交增值税是0(进项税额大于销项税额),年末怎么结转
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2019-12-31
税负率=(增值税销项税-增值税进项税)/不含税销售额,如果当月开了出口发票,不含税的销售额包含开的出口发票吗?
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2022-08-31
10. 甲公司为增值税一般纳税人,本月销售产品一批,取得不含税销售额10 0000元,同时向对方收取包装费1130元,已知增值税税率为13%,则甲公司本月增值税销项税额为( )元。 A.13000 B.13146.9 C.13130 D.11634.42 参考答案:C 我的答案:B 本题考核增值税销项税额的计算。 甲公司本月增值税销项税额=100000×13%+1130÷(1+13%)×13%=13130元。
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2020-03-17
单位有一辆公务车拍卖出售,假设卖了2万元,不开发票,该车折旧早已折完,预计净残值6千元,当年购买时未抵扣增值税进项税额。请问详细账务处理是怎样的?
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2025-07-22
老师增值税进项税额申报表上面高铁票的填写,金额应该是票面金额还是不含税金额?
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2020-04-10
增值税未达到月底10万,季度30万,那么填写增值税申报表,买金税盘的480可以填写进去抵减吗?若是以后产生税额了填写进去是填写480元,还是填写不含税金额
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2019-10-07
季度开增值税发票普票30万免税,这个30万是含税金额还是不含税金额?
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2019-12-30
老师,外贸出口企业申报增值税进项税额时,都填写申报表的第几行?
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2019-09-16
老师,我1月份冲红一张3%的专票,3月又开了一张1%的专票,这个增值税申报表怎么填列?是按含税金额开的,开的不含税金额不相同。报表预交那块填多少?减免填多少,18行和23行
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2020-04-02
老师这题借原材料,贷应交增值税进项税额,贷银行存款不行吗?
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2022-03-29