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我上年度本年利润未结转，今年补做的会计分录，导致资产负债表年初数不平衡，这有没有问题呢 我结转的分录是借以前年度损益调整， 贷本年利润，借利润分配－未分配利润，贷以前年度损益调整， 去年是亏损
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2022-04-06
这个月补交了上年的企业所得税三千多，可不可以直接计入损益中。不想通过以前年度损益调整科目，因为调整了这个科目在资产负债表与利润表的所反映的净利润就不平了，而且报税的话，是不是一般不能更改期初数的呀
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2017-05-03
老师你好！我19年少计提了3000的年终奖，并报送了19年12月份的财务报表，在1月份的时候我出了一个调整分录（我的科目没有以前年度损益调整）: 借:利润分配_未分配利润 3000
贷:应付账款薪酬_奖金 3000
在一月的资产负债表和利润表中利润就就走了3000这是哪里错了？
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2020-03-05
请问一下，在一月份有以前年度损益调整，转入到未分配利润中，本月又亏损八万，资产负债表中，这个以前年度损益调整是加到年初为未分配利润中，就和亏损对不上了
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2022-03-21
用了以前年度损益调整科目，是否需要调整报表的数据呢？如果不调整资产负债表的期初数，那么算出来的那个未分配利润就会相差“以前年度损益调整的”的那个数
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2018-01-29
老师，以前年度损益调整有金额发生，会导致资产负债表和利润表的未分配利润对不起来？
1/1659
2019-09-24
老师好，以前年度损益调整 在所得税汇算清缴时怎么填写？
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2025-05-13
账套里没有以前年度损益调整这个科目，在今年补交去年企业所得税和个人所得税，该怎样账务处理？需要补计提吗
1/3504
2019-10-06
汇算清缴前用了以前年度损益调整做在23 年4月，未分配利润增加356007.86元，
在汇算清缴申报时提示利润总额和年度财务报表的利润总额不一致，去修改年度财务报表的利润表，同步修改资产负债表，但是资产负债表不知道怎么调（因为错账里的有些是去年确实是支付了的，资产负债表如果只调减了负债和调增期末分配利润会导致报表不平，但是资产类的货币是 不能调整的）
想咨询这个22年的财务报表的资产负债表要怎么修改申报调整才是对的？
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2023-05-16
老师，你好，我公司15年审计做了调整分录，把这些分录补进16年账里，涉及到费用的，是通过“以前年度损益调整”这个科目来做的，不影响16年的本年利润，但是会导致资产负债表里的未分配利润与利润表没有勾稽关系。这个会不会有什么影响啊
1/736
2016-12-29
老师，我上年的资产负债表的期末余额改了，税务系统报送的第一季度期初余额改过来了，1-4月期末没动，5月份做了以前年度损益调整，第一季度的未分配利润期末和利润表累计对不上，差额是以前年度损益调整的数，5月资产负债表期末余额全部正常，这样做有没有问题？
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2022-06-13
老师还有个问题去年的公积金费用多做，应为借：管理费用5866，其他应收款5886贷银行11732，全部入了费用，
今年调整红冲去年分录，借：以前年度损益调整5886其他应付款5886贷：银行11732然后借：利润分配5886贷：以前年度损益调整对吗？
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2020-07-30
比如说2019年为报告年度。资产负债表的日后调整事项，或者前期差错更正，通过“以前年度损益调整”进行核算，再转入“利润分配-未分配利润”。那用的这个“以前年度损益调整”和“利润分配-未分配利润”用的是2019年还是2020年的？
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2021-12-19
小微企业，去年减免的增值税忘记记到营业外收入，今年做以前年度损益调整，应交税费-应交所得税是按25%算吗？还是按小微企业减免所得税20%后的5%计算？
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2020-04-21
因为备查，我们老板在汇算清缴前准备了一批成本票回来，那么我就要在去年12月份额帐里面做成本暂估，有一部分是人工费，一部分是成本，暂估的时候我直接入账 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估，这样暂估对吗，如果对的话那么我今年又该如何运用以前年度损益调整科目冲减呢？
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2018-07-09
老师，你好，税务局查出来18年10万成本票有问题，19年补了这笔款的所得税8千，这个凭证应该怎么做？ 借：以前年度损益调整 8千 贷：应交税费-应交所得税 8千 借：应交税费-应交所得税8千 贷：银行存款8千 结转调整 借：本年利润 8千 贷：以前年度损益调整 8千 借：利润分配-未分配利润 8千 贷：本年利润 8千 这样对吗？
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2020-01-08
调整以前年度损益调整，导致资产负债表和利润表的勾稽关系不平怎么处理？调整科目：（1）借：以前年度损益调整 27.22 应交税费 27.22 （2）借：利润分配-未分配利润 27.22 贷：以前年度损益调整 27.22
2/1206
2023-04-24
老师好。所得税汇算清缴时。以前年度损益调整（23年成本少录了），做24年汇算清缴时 ，以前年度损益调整金额 怎么填写 填在哪里
2/46
2025-05-26
汇算清缴收到退税款，现在没有以前年度损益调整这个科目了！怎么做分录呢
能具体写一下吗
我这个资产负债表上的应交税费也不对了，而且现金流量表的也不正确
1/1319
2019-07-02
企业所得税季度报告有营利了，那第8行的弥补以前年度亏损可以填写上一年度亏损的金额吗
1/614
2018-01-12
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