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老师，我这个月的销项税是100，进项税是150，分录：借：应交税费-应交增值税-销项税100
应交税费-应交增值税-转出未交增值税50
贷：应交税费-应交增值税-进项税 150 。这样对吗？
下月没有进项税只有销项税 ，分录：借：应交税费-应交增值税-销项税100
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税100. 这样对吗？
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2017-12-26
小规模纳税人，增值税申报表最后是负数，原因是去代开发票现场扣了税，老板不想去办退税，我们不是建筑业的，这个退税不去处理可以吗，需要跟税局写个情况说明吗？
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2018-11-02
应交费用-应交增值税（减免税款）抵减时是否转入应交增值税-未交增值税科目
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2020-05-15
建安业本月有外地预交增值税，用预交增值税抵减应交增值税，用交附加税吗？
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2019-01-09
旅游行业增值税税负率一般是多少呢？现在增值税征收率是3%，增值税率是6%。
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2018-11-20
我在实操里面看见未缴增值税转到转出未交增值税里面！可是对于当月应交未交增值税，借方是转出未交增值税，贷方才是未交增值税呀
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2017-05-16
老师
借：应交税费-应交增值税-销项税额 100
贷：应交税费-应交增值税-进项税额80
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税20
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税20
贷：应交税费-未交增值税20
老师，这两笔分录可以做在同一个凭证上吗？
还有这个凭证，拿什么来做附件？
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2024-07-09
房开企业，1月份申报税款里包括甲和乙两户的首付款，并且给税务局提供了销售明细台账，那5月份这两户退房了，6月申报5月税款时，是少申报两户呢？还是申请退这两户预交的增值税和土增税呢？
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2020-06-05
你好，老师，这么做会计分录是否正确
1步 ：收到发票：
借 原材料 应交税费-应交增值税（进项税额）贷 银行存款
2步：月末结转增值税
借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷应交税费-应交增值税（进项税额）应交税费-转出未交增值税
3步：月末计提增值税
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
4步：下月初缴纳增值税
借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款。
老师帮忙看一下，是否这样做分录
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2020-04-19
你好，我9月份交了本年度2月份缓缴的增值税，但10月份又退回来了，那我11月的申报表到时该怎么填写
1/965
2022-10-12
老师，请问我公司4月份有出口货物，5月份开票，请问申报5月份增值税的时候，附表一的这个免抵退的金额是手填的还是系统自动生产的？
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2020-06-05
售 A 产品一批，价款85000元，增值税14450元（上个月已预收货款100000剩余款项尚未退回
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2023-11-16
增值税现在月底做借方：增值税销项5万，贷方增值税进项4万，应交税金转出未交增值税1万，然后在做分录借方：应交税金-转出未交增值税1万，贷方应交税金-未交增值税1万，。缴纳的时候做借方：应交税金-未交增值税1万，贷方银行存款1万是吗？？？
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2017-02-08
当月计提增值税时 借 应交税费 应交增值税（转出未交增值税 ）贷应交税费 应交增值税
下月缴纳时借 应交税费 应交增值税 贷银行存款
那这样，应交税费 应交增值税（转出未交增值税）这个科目不就有余额了吗。这个科目可以反应什么呢
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2020-06-16
老师， 增值税即增即退项目， 报表上的第6行， 填写什么内容？ 报表里有服务的， 也有货物的。 政策有吗？
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2020-11-02
老师好，小规模季度增值税申报表，小规模代开专票，应纳税额减征额—本期预缴税额，本期应补退税额—0.001，增值税减免税申报表数字不能更改，有什么方法把这0.001修改？就不去税局窗口申报了
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2022-01-18
附加税是根据增值税主表第34行本期应补退税额填列还是根据第24行应纳税额填列？因为有外区预交的，当时预交已经把2%的增值税和附加税交过了，再填写的附加税应该按34行还是24行
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2018-09-10
出口企业小规模纳税人，用在退税系统走退税吗，还是直接视同内销，在国税报税系统报就可以，是直接免税还是9万内免税 小规模外贸企业，不是生产型的 如果是0退税率，是不是视同内销，超了9万，按3个点交增值税呢
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2017-09-10
你好老师，一般纳税人，外贸企业，假如采购商品不含税价30万，出口价40万，是不是不需要交增值税，然后出口退税款还能收到30*0.13=3.9万 ，除了增值税还需要交所得税，所得税是（40-30）*0.05=5000元，还需要缴纳其他税吗
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2024-12-19
消费税从价计征为什么一般情况下等于增值税，消费税属于价内税，增值税=（价加上消费税）*增值税税率吗，所以增值税不是应该大于消费税吗
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2020-02-12
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