老师，请问我公司4月份有出口货物，5月份开票，请问申报5月份增值税的时候，附表一的这个免抵退的金额是手填的还是系统自动生产的？

断线的风筝 追问

2020-06-05 14:54

出口货物的进项税额怎么处理？

暖暖老师 解答

2020-06-05 14:58

你认证的额进项发票的税额

断线的风筝 追问

2020-06-05 15:02

出囗货物不是要购买原材料吗？请问这原材料的进项税额怎么处理？要认证吗？要的话认证怎么处理？另外这个表怎么申报？

断线的风筝 追问

2020-06-05 15:03

这个表怎么申报？

暖暖老师 解答

2020-06-05 15:10

进项税额需要勾选认证的

断线的风筝 追问

2020-06-05 15:11

认证后还可以抵扣吗？

暖暖老师 解答

2020-06-05 15:18

就是认证后才抵扣的呀

断线的风筝 追问

2020-06-05 15:19

又抵扣又退税？

暖暖老师 解答

2020-06-05 15:19

退税勾选外贸的是

断线的风筝 追问

2020-06-05 15:22

我们是生产型出口企业，出囗的货物不要办退税吗？一边办退税一边又抵扣？

暖暖老师 解答

2020-06-05 15:29

需要办理，直接就是抵扣生产性的

断线的风筝 追问

2020-06-05 15:33

一张发票怎么可以又抵又退的？

暖暖老师 解答

2020-06-05 15:33

不可以，生产型的就是抵扣认证来退税的

断线的风筝 追问

2020-06-05 15:34

那抵扣了怎么申报和做账？

暖暖老师 解答

2020-06-05 15:36

借原材料
应交税费e-进项税额
贷应付账款
在申报表二第35行

断线的风筝 追问

2020-06-05 15:38

那还是正常处理的。另外这个表是外贸企业才要填的吗？

暖暖老师 解答

2020-06-05 15:38

这个表格不熟悉的

断线的风筝 追问

2020-06-05 15:46

就是在电子税务局里的，生产型出口退税企业里就有

暖暖老师 解答

2020-06-05 15:48

我们是单机版申报的现在