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我想问一下就是当月开的票，然后直接通过三方协议扣款税额了的会计分录是怎么样的 借 应收账款 贷：主业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 缴纳当月税额时 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷 银行存款 是这样？
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2019-09-02
我们是18年9月成立新公司，汇算清缴时，因为没有成本发票，纳税调增，调整后应纳税所得额20多万，一个季度20多万，请问符合小微吗？商业企业
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2019-05-16
如果会计账是放入管理费用-开办费科目，有损益，汇算清缴时不能显示有亏损，需要把全部费用纳税调增，应纳税所得额为零，这句话对吗?
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2018-03-20
某餐饮公司为增值税小规模纳税人，2018年8月提供餐饮服务取得含税收入总额94 800元，购进金额为10000元。计算该公司当月应纳增值税税额。
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2020-06-04
请问小规模纳税人如何一个季度开票的不含税金额如果是31万的话，是31万要全额缴纳增值税吗？，增值税附加是按应交增值税额减半征收吗？
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2019-06-11
按现行增值税制度规定，企业实际转让金融商品，月末，如产生转让收益，则按应纳税额，借记“投资收益”等科目，贷记“应交税费——转让金融商品应交增值税”科目；如产生损失，则可结转下月抵扣税额，借记“应交税费——转让金融商品应交增值税”科目，贷记“投资收益”等科目。 问:老师，这是一个题目的解析，产生收益，投资收益不是借加贷减吗？应是贷投资收益，怎么是借投资收益，我的理解哪里出问题了??
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2019-11-29
我公司是一般纳税人，每月都有留低税额，不用缴税，但我们账上现在应交税费贷方有余额，应该怎么做分录冲掉？
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2019-11-07
应缴纳增值税28000元，上期没有留底的税额。所有进项计入了“应交税费--待认证进项税额”，请问期末结转分录怎么写？
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2020-10-22
你好，小规模纳税人，资产负债表上应交税费余额有51314.45元，怎么能把它调成没有余额，估计是之前免税的应交税费
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2021-04-13
一般纳税人二月没有任何业务，增值税主表期初未缴税额2319545.48期末未缴税额2319545.48本期应补退税额为0怎样可以把期初未缴税额填写成0？因为税款已经缴纳
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2019-03-06
公司是一般纳税人，开具一张普通发票（税额200），上期的期末留底额是100元，再无其他业务，这个月公司的应纳增值税额是100，还是200？
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2017-07-05
老师你好，现在小规模纳税人所得税税率是应纳税所得额不超过100万的按5%征收，100到300万的按10%征收对吗
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2019-06-04
2019年1月销售货物并缴纳当期税款，2019年2月货物退货后开出对应红字发票，并且没有其他销售，申报所属期2019年2月纳税申报产生应纳税额应该为负数，但系统将这笔多缴税款与2月份进项税额自动累计成合计数额，请问这笔多缴税款并不是进项税额抵扣认证金额，能否申请退税，税法依据是什么？
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2019-03-13
增值税纳税申报表附列资料 中 应税行为（3%征收率）扣除额计算 怎么填 5月一共开票金额是3万 （小规模纳税人） 本期发生额填什么，本期扣除额 填什么。
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2018-06-15
一般纳税开普通销售发票。 税率也应该按16%计算缴纳。可是老板开了一张价税合计3万元的普票。金额为28843.33元发票上的数据却是1156.67元。报税的时候应该是按16%计算缴纳，还是按普通发票上的税额缴纳？
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2019-02-22
2018年对小型微利企业的所得税优惠政策，对年应纳税所得额低于50万元（含50万元）还是100万元，的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
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2018-12-24
老师好！我想问一个问题，假如小微企业2019年第三季度应纳税所得额是60万元，前两个季度无业务收支，按最新税法规定，实际应交企业所得税3万元，为什么季度申报表显示要按25的税率预交15万元，假如四季度又亏损了20万元，该怎么办？
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2019-10-18
老师2018年汇算清缴，调增了60多万的应纳税所得额，调增前2018年亏损60多万元，汇算清缴后，应交企业所得税262.2元，已经缴纳了税款，可是财务应该怎样做账务处理，包括已经缴纳的税金，和发生变化的报表数据，是通过2019年做会计凭证调整，还是调整财务报表，调整报表是调整哪个年度的，怎样调整，和已经给税局报送的2018年度年报发生冲突吗 请老师指教
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2019-04-20
首次购进税控专用设备：
①购入设备时，借：固定资产等 贷：银行存款等；
②按规定抵减的增值税应纳税额时，借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
——老师，请问首次购进税控设备的价款已全额冲减管理费用，那么入的固定资产是后续是否需要计提折旧？
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2022-02-14
资产负债表应交税费等于什么科目相加？资产负债表中的应交税金总额=税金及附加(城建税、教育费附加)+所得税+增值税应纳税额+管理费用中税金(土地使用税、印花税、房产税、车船使用税 请问包不包括个人所得税？
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2022-05-24
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