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开发票，项目名称和地址和合同有点差异可以吗？大致对住了
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2021-12-20
小规模纳税人增值税申报时，申报主表汇总销售额计算出的增值税和每张发票税额的合计值存在误差，按申报主表交税后，“应缴税金—应交增值税“科目有零星结余，如何处理？
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2017-03-30
票没到，货到了，暂估入库，有借库存商品借应交税费代认证抵扣袋应付账款的嘛，票没到暂估入库，发票要暂估的嘛？老师到底怎么搞的
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2020-04-13
光明公司为增值税一般纳税人，周转材料按计划成
本核算。2019年6月发生部分经济业务如下：
1．购入包装物，增值税专票注明：价款40000元，增值税额5200元；发生运费3000元，增值税额270元。包装物已验收入库，计划成本为45000元，款项已支付。2．车间生产产品领用包装物，计划成本5600元。
3．销售部门领用不单独计价包装物，计划成本2700元。
4．随同产品出售单独计价的包装物，产品售价30000,包装物售价8000元，增值税共计4940元，款项未收。该批包装物计划成本为6000元，产品成本18000元。要求：本月材料成本差异率为﹣3%，编制相应会计分录。
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2022-04-26
老师，我们公司 是小规模纳税人，收入全部是异地工程收入，本期预缴税额大于本期应缴税额，怎么填申报表呢？
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2016-07-11
公司缴纳税款，社保，可以从异地一般户扣款吗？
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2019-09-18
老师，小规模纳税人，如下图二2021.1月调增了收入0.28元，是因为上个季度实际扣的与账上的差异，本季度不含税收入=专票58191.96+普票203930.8+未开票27180.62=289303.38元，利润表上不含税收入289303.66元，正好相差0.28元，0.28元怎么填增值税报表呀
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2021-04-12
小规模纳税人，取得服务费的无票收入，当月暂估了成本。服务费暂估的成本是什么？做成什么成本可以抵税。跨年了，要季报，要冲销暂估应付账款，可以做成什么成本了？是在1月季报结束后，所得税汇算清缴前，取的的成本可以抵税，还是我在季报的时候就要将这笔成本做出来了？
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2022-01-05
2014年，是核定征收，2014年签定合同100万购买无形资产。借：无形资产，贷：银行40万，暂估60万。开进40万发票，60万进暂估应付款。从2014年开始按100万开始摊销购进无形资产。60万发票始终没有进来。。。2017年12月，将60万暂估红冲回去。借：无形资产-60；贷：暂估应付-60 老师，汇算清缴时，是不是要把这部分摊销的费用给纳税调整了。
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2018-05-10
1.小规模纳税人可以享受税收减免政策，开1%的发票。这样，如果专票，纳税申报就是按照3%-2%来计算征税。如果是普票，纳税申报是按照3%显示税额在申报表中。
2.只是我开发票一定是1%税率开发票，然后做账也是按照发票的销售额，税额，来做，贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税
3.这个差异点。我该如何做账呢？
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2021-09-16
做账的时候暂估成本是根据什么来暂估的呢？
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2018-12-26
以前年度产生的未开票收入，假设账面已于当年度暂估收入，而纳税时未申报，后期如何正确申报并不产生滞纳金及税金？
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2020-02-14
公司是新能源电动车行业，暂时开的是小规模纳税人，今天老板说预定车给厂家打款50万，要不要先申请为一般纳税人呢，
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2018-07-07
暂估的原材料到道是可以要到发票，但是应该都是今年6月份以后，已经过了报年报的时间了，这样拿到发票后我冲销暂估重新再入账，先暂估处理，没有发票的进行调整，那后期这笔账我该怎么处理呢？如果一直拿不到发票？我就继续挂账，然后每年年报时这样做纳税调整吗？这样可以吗？
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2017-03-29
系统显示20号纳税申报截止，16号那天接到国税电话说16号截止，当时报表还没做出来，然后预估了一下，把第四季度的企业所得税给报了，昨天报表出来了主营业务成本差异比较大，当时因为着急把固定资产直接当成本统计了，实际只能是累计折旧当成本，相差了好几万，这个要怎么办？汇算清缴时说得过去吗？
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2017-01-18
张元出差预借了差旅费2000元，返回时报销1500元，交回现金500元，并结清原借款，则企业出纳人员应按（）开具收款收据。A1000元B2000元C1500元D500元
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2023-03-23
企业年检申报数据时，纳税总额，填报时含不含进口缴纳的关税消费税？企业年检申报数据时，纳税总额，填报时增值税是只销项减进项的差额吗？如果进项大于销项，是不是不计算这一块的金额？
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2017-01-17
去年暂估，今年已调增已交税，怎么做账，暂估怎么操作，应付账款怎么操作
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2020-07-06
老师，请问一下这里的第三题为什么发出材料应负担的成材料成本差异？是要乘以2.26%而不是乘以1+2.26%的呢？
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2020-03-21
是一般纳税人，某员工出差归来报销差旅费，其中住宿费取得专用发票，发票金额991.1. 但由于职级原因此金额超过了报销额度，此人只能报800元。付款时也只付了800.在入账的时候应该怎么处理呢
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2018-09-19
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