是一般纳税人，某员工出差归来报销差旅费，其中住宿费取得专用发票，发票金额991.1. 但由于职级原因此金额超过了报销额度，此人只能报800元。付款时也只付了800.在入账的时候应该怎么处理呢

是一般纳税人，某员工出差归来报销差旅费，其中住宿费取得专用发票，发票金额991.1. 但由于职级原因此金额超过了报销额度，此人只能报800元。付款时也只付了800.在入账的时候应该怎么处理呢

答： 你好，按照实际支付金额入账， 借：管理费用 （按照800元计算的不含税金额） 应交税费-应交增值税-进项税 发票上税额 贷：银行存款 800 应交税费-应交增值税-进项税转出 （发票上的税额-按照800元计算的税款）

员工报销差旅费，但由于一些原因，实际只给该员工报销了部分费用，报增值税用于抵扣旅客运输服务时，我是要按该员工差旅费的发票金额计提税金呢？还是按实际支付给员工的金额来计提税金？

答： 您好 按实际支付给员工的金额来计提税金

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，员工出差报销住宿费，专用发票金额500元，但公司制度规定只能报销400元，我应该怎么做账呢？

答： 您好 借：管理费用—差旅费400 贷：银行存款400