去年暂估，今年已调增已交税，怎么做账，暂估怎么操作，应付账款怎么操作

Y(^_^)Y 追问

2020-07-06 11:12

我这个是已经交款了，下在咋操作，不应该红冲了吧

赵海龙老师 解答

2020-07-06 11:32

你的意思是在汇算之后才取得的发票吗

Y(^_^)Y 追问

2020-07-06 11:35

不是的，我们有货但是不能开发票，票也没来，直接调增了

Y(^_^)Y 追问

2020-07-06 11:37

我应该在咋作帐，直接借应付帐款贷利润分配—未分配利润？

Y(^_^)Y 追问

2020-07-06 11:37

可以吗这么做

赵海龙老师 解答

2020-07-06 11:39

去年暂估的时候分录是什么

Y(^_^)Y 追问

2020-07-06 11:39

借原材料贷应付账款—暂估原材料

赵海龙老师 解答

2020-07-06 11:41

可以直接红冲然后在做一笔分录，既然已经纳税调增了，不影响税收的

Y(^_^)Y 追问

2020-07-06 11:43

那我红冲完，那我原材料哪还是负的，下次还得暂估啊

Y(^_^)Y 追问

2020-07-06 11:44

去年的，利润分配不调吗

赵海龙老师 解答

2020-07-06 11:44

你冲完之后不是已经取得发票了吗？

Y(^_^)Y 追问

2020-07-06 11:45

没有，没发票

赵海龙老师 解答

2020-07-06 11:45

一正一负不影响的啊

Y(^_^)Y 追问

2020-07-06 11:48

有影响吧，你看我的把原材料负数填到存货里边，那不成负得了吗？他这个来不了票，那下次汇算清缴，是不是还有他，可是这次的我的把暂估的全部调增了，是不是不应该红冲了

赵海龙老师 解答

2020-07-06 11:50

你的意思是发票现在还没有取得是这个意思吗

Y(^_^)Y 追问

2020-07-06 11:50

是的，没有，来不了

赵海龙老师 解答

2020-07-06 12:02

那你就不用红冲，一直挂帐

Y(^_^)Y 追问

2020-07-06 12:04

我已经交了稅了

赵海龙老师 解答

2020-07-06 12:06

我知道你已经交税了，所以不影响这样处理不影响。

Y(^_^)Y 追问

2020-07-06 12:07

他来不了也一直挂着是吗

赵海龙老师 解答

2020-07-06 12:12

你该结转成本结转成本，这个，不影响，因为你已经所得税汇算调整了。