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老师好！三月未达起征点，开的普票税控盘开出的是1%，增值税申报表上是3%，2%的差额需要填写增值税减免明细表么？因为未达起征点，没有税款？
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2020-04-13
老师：我在进行增值税纳税申报时增值税及附加税费申报表附列资料（一）(本期销售情况明细) 里的1-4栏次都是灰色的不让填写，为什么呀？
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2022-01-25
计提增值税为什么借方是应交税费-应交增值税-转出未交增值税，直接借方写应交税费-应交增值税不可以吗
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2021-06-17
月末结转增值税的时候会计分录直接是：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—未交增值税
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2019-03-06
小规模开专票，增值税那块分录要结转吗
我们公司的会计说要下面这样，我有点乱啊
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费——应交增值税
借应交增值税
贷未交增值税
缴纳时：借未交增值税
贷银行存款
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2021-07-28
工商年报中的纳税总额，是根据什么填，是不是。看应交税费和营业税金及附加的明细账
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2017-03-29
老师，当月账上应交税费-应交增值税账户为借方余额是8万元，我当月要交税5万元，剩下的是留抵税额，月末我做了一步结转增值税的分录 借：应交税费-增值税（转出伟交增值税）5万 贷：应交税费-未交增值税5万，我看了下科目余额怎么应交税费-增值税下面余额 比原来还多了变成了13万元，我做这步结转分录相当于又增加了应交税费-应交增值税的借方余额，这是不是有问题啊？
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2016-09-12
老师，物业公司小规模纳税人，应交税费明细科目有吗
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2019-04-30
当月计提增值税，借，应交税金-转出未交增值税，货，应交税金-未交增值税，对吗？
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2018-05-30
老师，我们是一般纳税人，购买税盘480，销项税额20.35，没有其他进项，请问我抵扣的时候怎么做账呢？我结转销项的时候是借应交增值税销项税20.35，贷应交增值税转出未交增值税20.35，借应交增值税转出未交增值税20.35，贷应交税费未交增值税20.35，在未交增值税这里是有余额的，那么抵扣480的税盘费怎么做分录
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2019-07-15
销项大于进项。结转进项：借应交税费增值税-转出未交增值税。 1000贷应交税费-进项税。 1000结转销项：借应交税费-销项税。 2000贷应交税费增值税转出未交增值税2000。 税控盘抵扣820。是不是结转：借应交税费增值税-转出未交增值税180贷：应交税费未交增值税
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2017-05-24
金税盘分录 借：管理费用 贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额，应交税费-应交增值税-转出未交增值税不是有余额了吗
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2020-09-21
老师，应交税费与应交增值税-进项税额，应交增值税-转出未交增值税，应交增值税-销项税额，应交增值税-未交增值税是什么换算关系？以前有个老会计给我写过一个公式，我忘记了。应交税费=？
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2019-02-28
多栏明细账会计科目有哪些？哪些会计科目可以登记在多栏明细账？
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2018-11-16
应交税费-应交增值税-转出未交增值税 科目 与应交税费-末交增值税科目有什么区别? 我怎么觉得应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个科目是多余的？
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2024-07-19
你好，我买苹果的时候忘记了，直接预估了含税的价格10，预估入账，后面开回开的票就变成了9.17事物和0.83的税，我现在怎么做账了？？？求教老师明细
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2020-04-05
前几天公司扣税里面的钱不够，我自己从自动取款机里用私人的卡转到公司账号。如果做账会需要明细吗？
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2016-09-19
收到超市预存卡发票，可以入账吗？没明细，没税率
如果是礼品，怎么做账？
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2019-08-19
老师，抖音的结算账户有微信跟聚合账户，这两个账户结算的钱扣除一系列的费用后，才是我们提现到银行的钱。结算账户的资金报表的收入不是当月的收入也有上月的收入。比如我九月订单10万，报税了10万。但是抖音九月的资金报表的资金账户有微信的入账很出账明细。九月的资金报表的到账一部分是八月的，一部分是九月的共计收入8然后扣除了费用1，只有7万是可以提现到银行的。我应该怎么做账呢
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2021-11-27
●[练习1]四通公司为增值税一般纳税企业，适用的增值税税率为13%，材料采用实际成本进行日常核算。该公司2010年6月30日“应交税费-应交增值税”账户借方余额为4000元，该借方余额均可从下月的销项税额中抵扣。7月份发生如下涉及增值税的经济业务:
(1)购买原材料一批，增值税专用发票上注明价款为600 000元，增值税额为78000元，公司已开出承兑的商业汇票，该原材料已验收入库。
(2)用原材料对外捐赠。该批原材料计税价格为410000元，应交纳的增值税额为53300元。(3) 销售产品一-批，销售价格为200 000元(不含增堂值税额)，实际成本为160 000元，提货单和增值税专用发票已交购货方，货款尚未收到。该销售符合收入确认条件。
(4)在建仓库工程领用原材料- -批，该批原材料实际成本为300 000元。
(5)月末盘亏原材料一批，该批原材料的实际成本为100 000元，增值税额为13 000元。
(6)用银行存款交纳本月增值税10000元。
(7)月未将本月应交未交增值税转入未交增值税明细科目。
●根据以上资料，四通公司应作如下账务处理
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2020-06-04
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