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老师，抖音的结算账户有微信跟聚合账户，这两个账户结算的钱扣除一系列的费用后，才是我们提现到银行的钱。结算账户的资金报表的收入不是当月的收入也有上月的收入。比如我九月订单10万，报税了10万。但是抖音九月的资金报表的资金账户有微信的入账很出账明细。九月的资金报表的到账一部分是八月的，一部分是九月的共计收入8然后扣除了费用1，只有7万是可以提现到银行的。我应该怎么做账呢
Ann
于2021-11-27 17:38 发布 7367次浏览
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小小霞老师
职称： 初级会计师
2021-11-27 17:50
老师，您好！公司的实习生需要买社保吗 问
实习后正式上岗的，就需要满1个月就要买的 答
你好老师！我们想委托商砼站委托加工商砼，这个购进 问
你好，我们购买的可以直接开具发票给我们的 答
老师好，企业收购另外一家企业，不是同一控制下企业， 问
1. 印花税：签股权转让、产权转移等合同，按价款万分之五交。 2. 契税：若涉及土地/房屋转移，按成交价格3%-5%交（税率看当地）。 3. 企业所得税：固定资产评估增值本身不直接交税，后续按公允价值折旧摊销可税前扣除。 答
老师，生产型企业出口业务账务及税务处理流程是怎 问
账务处理需区分出口销售收入确认、成本结转、税额核算、退税到账四个关键节点，确保与业务和税务数据一致。 确认出口销售收入 依据出口报关单、出口发票（形式发票或增值税普通发票）等单据，在货物报关出口并确认收汇可能性后，确认销售收入。 会计分录： 借：应收账款（或银行存款）- 外币户 贷：主营业务收入 - 出口销售收入（按出口当日或当月 1 日汇率折算为人民币） 结转出口销售成本 按出口产品的实际生产成本（含原材料、人工、制造费用）结转成本，同时转出对应的进项税额。 会计分录： 借：主营业务成本 - 出口销售成本 贷：库存商品 - 出口产品 借：主营业务成本（征退税率差部分） 贷：应交税费 - 应交增值税（进项税额转出） 核算内销与外销增值税 内销业务正常计提销项税额，出口业务享受 “免” 税（免征出口环节增值税），需合并计算当期应纳税额。 会计分录（内销）： 借：应收账款 - 国内客户 贷：主营业务收入 - 内销销售收入 贷：应交税费 - 应交增值税（销项税额） 收到出口退税款 税务机关审核通过退税申请后，收到退税款时进行账务处理。 会计分录： 借：银行存款 贷：其他应收款 - 应收出口退税款（增值税） 生产型企业出口业务，账务上先确认外销收入、结转成本并转出进项税差，再核算内销税额、收到退税后记账；税务上先做出口退税备案，每月按 “免抵退” 政策申报，90 天内完成外汇核销并同步申报附加税 答
我想问下，2026年CPA普通版我看P2阶段有个记考勤呢 问
同学，你好 这个需要咨询在线客服，答疑老师没有课程权限 答
知识产权认证证书
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Ann 追问
2021-11-27 17:56
小小霞老师 解答
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