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老师，留抵税额已经两年没有抵扣了，现在还能抵扣吗？需不需要进项转出
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2020-06-08
老师这是什么意思，我理解的留抵税额也是先认证不抵扣，不抵扣为什么还要申报抵扣呢
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2020-07-18
老师，增量留抵税额如果满足条件，连续6个月，每个月是怎么累计下来的，下一个月的留底税是等于上个月留底的加上本月进项减去本月已抵扣的吗，还是本月的和上月没有关系，就只是本月进项减去已经抵扣的
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2020-05-11
我是餐饮行业小规模，做学生快餐配送的，开票时开出的是免税发票，客户支付的也是那个免税的餐费金额，但是增值税报表里有个本期免税额，这个账务处理，做成营业外收入，营业外收入可以损益结转了，但免税额这个数据一直在负债表应交税费里[图片][图片]就是免税额做入账务处理，永远挂在账上了，[图片]应交税费减免税这样处理，余额永远在，想清掉余额，怎么做分录呢
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2022-04-20
老师，您好，小规模纳税人本月季度开票收入3000.按季申报。然后第10栏“小微企业免税销售额”填3000后，第20栏“小微企业免税额”跳出68.25，保存时提示无法保存“您本期已享受小微企业免征额”这是哪里出错了吗
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2019-10-16
老师，上月有份销项税票没能正常作废，现在只能红冲，但红冲的已缴增值税税额和附加税额能抵减红冲当月的增值税税额和附加税税额吗？
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2019-09-03
老师，我购进蔬菜用于销售适用免税政策。但是收到专票已经抵扣了1万多，现在做进项转出这样做对吗？（本期有可抵扣进项税9万多。）
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2021-07-08
购置税控盘，减免税额，一直挂在减免税额科目，可以冲平吗？
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2019-05-22
应交税费--待抵扣进项税额只适用于商贸企业的辅导期吗？财会2016 22号《增值税》会计处理规定：待抵扣进项税额明细科目，核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证，按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。此处是不是放宽了该科目的使用范围，上期留抵的增值税是否从该科目中列示？
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2017-03-11
"关于税控服务费可以抵税：
缴纳服务费:借：管理费用 贷：银行存款，收到票
借：应交税费-抵免 贷：管理费用 如果是小规模，月底销售额不够45w 借应交税费-未交增值税，贷营业外收入，那税控服务费抵免的就放在借方吗"
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2023-03-15
老师:小规模纳税人，增值税附加税填写错误，重新申报填写，因为金额小于30万，所以在增值税免抵税额这里填写了应交增值税的金额，在提交时，要填写免递税额修改原因，如图所示，麻烦问下这个怎么填写呢
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2021-07-13
解聘赔偿金其收入在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分，免征个人所得税。比如赔偿金额是6000元，那这个6000元虽然是免征的范畴但是需要做个税申报吗？
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2024-11-14
们种植水稻的化肥，进项税可以抵扣吗？免税的农业也可以抵扣吗？抵多少？
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2018-09-19
你好老师，请问为什么运费可进行进项税额的抵扣，而不是当混合消费行为处理，销项税额：（5000*200+1000）*0.13
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2023-03-22
老师，我想问下，我们当期收到已往月份已经抵扣的进项发票，那本期应该如何做账。
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2019-10-17
老师好，问一下，我们是一般纳税人，前期没有销项，只有进项，当月就要做进项抵扣吗 还是等开了进项票才可以抵扣进项税
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2020-06-02
3.东方工业股份有限公司为增值税一般纳税人，从事五金产品生产销售，适用税率为13%。2019年5月发生的业务如下：
（1）销售产品开具增值税专用发票不含税销售额1200000元，此外公司本月将自产的产品用于员工福利，共领用500件，生产成本220元/件，市场平均不含税售价300元/件。
（2）5月报送的增值税专用发票抵扣联共5份，全部认证相符，金额920000元，税额119600元。
（3）另外企业用4月份购进的保温杯发放福利（进项税在4月份已经抵扣）。《出库单》显示的金额为100000元。
（4）4月期末留抵税额12530元。
要求：请计算东方工业股份有限公司5月应纳的增值税。
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2021-06-29
个税当中个人租房可以抵1000元/月，但是员工租房合同上的金额是450元/月，这种情况，应该按哪个抵扣？
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2019-03-06
老师，当月的销项税额2623元，进项2142元，进项可以认证了全部抵扣吗。还是只能抵扣一部分。要怎么算
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2021-06-07
您好，小规模纳税人本月季度开票收入3000.按季申报。然后第10栏“小微企业免税销售额”填3000后，第20栏“小微企业免税额”跳出68.25，保存时提示无法保存“您本期已享受小微企业免征额”这是哪里出错了吗
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2020-04-04
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