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老师好！因为去年一张凭证成本结转错误，少结转了，现在给他结转到以前年度损益调整。但这样导致利润表里未分配利润跟科目余额表里利润不一致。这要怎么做
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2023-09-01
我想咨询个问题，我公司今年税务稽查，补交了去年的所得税6000多，走的是以前年度损益调整科目，这样一来资产负债表未分配利润期末减期初和利润表的净利润累计数就不相等，这样的情况该怎么处理？
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2018-12-20
请问一下，在一月份有以前年度损益调整，转入到未分配利润中，本月又亏损八万，资产负债表中，这个以前年度损益调整是加到年初为未分配利润中，就和亏损对不上了
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2022-03-21
老师，以前年度损益调整有金额发生，会导致资产负债表和利润表的未分配利润对不起来？
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2019-09-24
比如说2019年为报告年度。资产负债表的日后调整事项，或者前期差错更正，通过“以前年度损益调整”进行核算，再转入“利润分配-未分配利润”。那用的这个“以前年度损益调整”和“利润分配-未分配利润”用的是2019年还是2020年的？
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2021-12-19
老师，你好，我公司15年审计做了调整分录，把这些分录补进16年账里，涉及到费用的，是通过“以前年度损益调整”这个科目来做的，不影响16年的本年利润，但是会导致资产负债表里的未分配利润与利润表没有勾稽关系。这个会不会有什么影响啊
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2016-12-29
汇算清缴前用了以前年度损益调整做在23 年4月，未分配利润增加356007.86元，
在汇算清缴申报时提示利润总额和年度财务报表的利润总额不一致，去修改年度财务报表的利润表，同步修改资产负债表，但是资产负债表不知道怎么调（因为错账里的有些是去年确实是支付了的，资产负债表如果只调减了负债和调增期末分配利润会导致报表不平，但是资产类的货币是 不能调整的）
想咨询这个22年的财务报表的资产负债表要怎么修改申报调整才是对的？
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2023-05-16
老师还有个问题去年的公积金费用多做，应为借：管理费用5866，其他应收款5886贷银行11732，全部入了费用，
今年调整红冲去年分录，借：以前年度损益调整5886其他应付款5886贷：银行11732然后借：利润分配5886贷：以前年度损益调整对吗？
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2020-07-30
因为备查，我们老板在汇算清缴前准备了一批成本票回来，那么我就要在去年12月份额帐里面做成本暂估，有一部分是人工费，一部分是成本，暂估的时候我直接入账 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估，这样暂估对吗，如果对的话那么我今年又该如何运用以前年度损益调整科目冲减呢？
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2018-07-09
老师，我想问问，如果在18年用了以前年度损益调整科目，现在要使资产负债表和利润表勾稽关系平衡，要调整18年未分配利润的年初数，但是调完和17年期末数不一致了，这个怎么调整17年期末数
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2018-11-07
汇算清缴收到退税款，现在没有以前年度损益调整这个科目了！怎么做分录呢
能具体写一下吗
我这个资产负债表上的应交税费也不对了，而且现金流量表的也不正确
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2019-07-02
各位考试 以前年度损益调整因不在利润表准体现出来，结转到未分配利润后，导致年末资产负债表未分配利润金额不等于年初数 本年累计净利润-本期分配的利润，就是差那笔以前年度损益调整得数，请问正常吗，领导问起怎么解释
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2018-01-15
请问老师，我冲减去年的暂估款，可是我找的也是去年发生的票据，如果我写成分录借其他应付款款――暂估，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷未分配利润，导致去年的利润会被增加，暂估款减少，实际上只是用拿回来的票据冲减去年的暂估款。这个分录应该怎么写
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2019-08-05
老师，我走了以前年度损益调整科目。这样资产负债表未分配利润年初数，加上利润表的利润额本年累计数，就不等于资产负债表未分配利润的期末数了。这样该怎么办
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2019-07-15
我想咨询个问题，我公司今年税务稽查，补交了去年的所得税6000多，走的是以前年度损益调整科目，这样一来资产负债表未分配利润期末减期初和利润表的净利润累计数就不相等，这样的情况该怎么处理？
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2018-12-20
耿老师 前两天有咨询过您关于 以前年度损益调整 对资产负债表年初数的影响。我们对应的科目的是“其他应付款”
我看了一下结转年初数后，账上并没有变化，仍然是19年底的数据。然后1月份资产负债表的年初数难道不是应该填一致的数吗？还需要怎么调整呢？
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2020-01-31
在做所得税汇算清缴。
问题1.职工薪酬纳税调整明细表的账载金额应该填所得期金额还是填所属期金额，因为我的上手没有做计提，没有应付工资
问题2.我发现她5月年终奖放福利了，所以没对上，我把福利金额128672凭证反结账出工资，不知道可不可以用以前年度损益调整来做就好了吧
问题3.账上与电子系统差异金额不大，是不是可以不做纳税调整，因为是调减
问题4.如果19年我想正规计提应该怎么做
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2019-05-08
上年多记一个管理费用，做以前年度损益损益调整科目的时候，是在汇算清缴之前还是之后？
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2017-02-10
老师，您好！请问小企业会计准则的的小规模纳税人怎么做汇算清缴企业所得税的分录？需要用到以前年度损益调整吗
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2019-06-03
请教下老师，少计提去年工资，现在做以前年度损益，需要在做减少的所得税分录和修改之前的申报表吗
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2020-03-02
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