在做所得税汇算清缴。 问题1.职工薪酬纳税调整明细表的账载金额应该填所得期金额还是填所属期金额，因为我的上手没有做计提，没有应付工资 问题2.我发现她5月年终奖放福利了，所以没对上，我把福利金额128672凭证反结账出工资，不知道可不可以用以前年度损益调整来做就好了吧 问题3.账上与电子系统差异金额不大，是不是可以不做纳税调整，因为是调减 问题4.如果19年我想正规计提应该怎么做

逸仙老师 解答

2019-05-08 20:10

你们用的什么会计制度，如果是小企业会计准则就不能用以前年度损益调整

逸仙老师 解答

2019-05-08 20:11

为什么有差异，原因是什么呢

逸仙老师 解答

2019-05-08 20:11

每个月先按部门计提应付职工薪酬，再发放

会计人 追问

2019-05-09 09:12

小企业会计制度，我的上手会计没有做计提

会计人 追问

2019-05-09 09:16

就是发多少直接出费用

逸仙老师 解答

2019-05-09 10:29

那就补计提一下，然后要改18年的年报即年度财务报表，按更改后的数据汇算清缴