;)
请问一下，我公司是一般纳税人，我在2022.12月份账里面，暂估了费用，到2023.1月份只收到了部分费用，那我12月份暂估的分录需要冲销吗，如何写会计分录呢？
1/621
2023-07-18
采购时：借 库存商品 应交进项 贷应付 销售时：借 主营业务收入 贷 应收 应交销项 结转成本时：借 主营业务成本 贷 库存商品此时财务报表上的存货就成负数了！然后公司一直暂估商品几个月了，这样也不是办法啊！怎么处理 暂估时分录 借 库存商品 贷 应付—暂估入库
3/292
2017-04-14
企业购进的货物等已验收入库，但尚未收到增值税扣税凭证并未付款的，应在月末按购货清单上的价格暂估入账，不需要将增值税的进项税额暂估入账。则1月末应按购货清单注明的价款借记“原材料”科目，按应付的金额，贷记“应付账款”科目；
为什么一月末要做那个账务处理
1/4985
2019-04-13
老师你好！我公司上月原材料暂估入账908000元，且原材料已全部用于生产，并结转成本。本月发票回来后冲减了暂估入账，并按发票金额入账借：原材料975658.44元，进项税额126835.56元，贷：预付账款。但是原材料上月已经用于生产了908000元，那么多出来的部分应该怎样处理？或者说我应该怎样结转？分录怎样做？
9/806
2020-04-23
暂估入库的凭证，月底能结转成本吗？还是等到入库的发票到了，才能结转成本呢？
1/1204
2018-09-14
老师：您好，请教一下，关于暂估入库，在暂估入库时入库单是否要写？如果写了，后面发票来了，是否要写一张对应原来暂估数据的红字入库单，再根据发票再写新入库单？或者是不是根据发票上数据，如果一致不用再写，不一致时写一张补或者冲差额的入库单？还有暂估入库的材料已经销售结转掉后，再后期来发票发现不一致，这样已经结转的成本也不一致，这情况下差异的材料成本是当月就冲或者多结转掉吗？
3/1662
2021-11-16
从2014年到2017年账上应付账款思迅软件17680，应付暂估83242.7，我看了一遍凭证，问题是从2014年到现在大部分冲暂估的都是思迅软件，没有看到机动喷零器1440，林业业务设备98270，晒鼓290
1/479
2017-12-07
老师，例如我去年的暂估是借，原材料115万，贷应付账款暂估款115万，今年收到100万的发票其中税额13万，可以一整个做账流程帮我弄一下会计分录吗？非常需要老师的帮助呢
4/411
2022-04-07
请问老师！去年10月份账上暂估了30万的成本进来，11月份时发票也到了25万，年底账面是盈利。问题是我一直忘了红冲那笔暂估，汇算时才发现这个问题，该怎么处理比较好？
6/441
2022-04-15
从2014年到2017年账上应付账款思迅软件17680，应付暂估83242.7，我看了一遍凭证，问题是从2014年到现在大部分冲暂估的都是思迅软件，没有看到机动喷零器1440，林业业务设备98270，晒鼓290
1/687
2017-12-07
齐老师您好！我公司是小规模纳税人，去年年底暂估成本10万元，借：主营业务成本-暂估10贷：应付账款10。今年汇算清缴之前收到发票后，怎么做分录呢？
1/719
2022-06-04
去年多暂估了购进商品，并且已经结转成本， 做了会计科目：借：库存商品1，贷：应付账款-暂估1，借：主营业务成本1，贷：库存商品1，现在跨年了，如何调整呢？
1/471
2023-03-06
老师，汇算清缴时“应付暂估”调增假如是5万，账务处理：借：应付暂估，贷：未分配利润
补缴所得税时是不是：借：以前年度损益1.25（5*25%） 贷：应交税费-企业所得税1.25
2/523
2020-06-10
我们供应商给我们送货，金额比较小，对方就不开票了，钱也不要了，我们账上就挂着应付暂估，这个暂估我们能自己做个红字冲掉吗，还是就让它挂着
1/376
2023-11-10
老师您好，无票支出一直没有入账，也没有暂估费用，收到发票应该怎么做账呢，都是现金支付，现金早就给业务了?
1/868
2019-12-30
老师，请问我代理了一家账，但是没有入库单，现在产品都销售出去了，我挂在账上的数据怎么处理，当时入库是暂估的。怎么处理？
1/744
2016-11-08
与供应商往来款怎么对账的，会计做账向××采购材料，发票未到，暂估入库。向××采购材料。收到××发票，入库。这都有什么区别 ，都是什么意思，
1/2191
2020-04-13
老师，本月款已付，货收到，发票没收到，我的会计分录暂估是借：库存商品(含税)，贷银行存款。还有一种借应付账款――xx,贷银行存款，借库存商品（不含税），贷暂估应付账款――xx，哪种对？
1/559
2019-10-18
你好，我看了下我们公司2015年的账，2015年1月暂估a材料8390米 金额88915.97,2015年2月冲销a材料8390米，金额88915.96（金额少了0.01），导致应付账款-暂估科目的余额至今有0.01，我该如何调整
2/445
2020-03-25
老师，收报关单和缴款书的进口日期和填发日期在4月，5月才收到关单和缴款书，4月没有暂估入库入账，5月入有问题么？
3/304
2020-06-23
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
