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英老师

职称： 中级会计师

2020-04-13 10:39

同学好，同学看一下完整的分录 就明白了，未收到发票，暂估时： 借:原材料、库存商品、成本费用，贷：应付帐款-暂估
收到发票时 ：借:原材料、库存商品、成本费用，贷：应付帐款-暂估（红字）
 借:原材料、库存商品、成本费用，应交税费-应交增值税（进项税）贷：应付帐款-XX

M 💤 追问

2020-04-13 10:47

做账不是我做，但是现在让我来做供应商对账单，根本不知道怎么对。向××采购材料，发票未到暂估入库。是什么意思。

英老师 解答

2020-04-13 10:52

与供应商对账，需要将有票的应付账款的往来，与没有票的应付账款的暂估，一起核对

M 💤 追问

2020-04-13 11:15

像这样对对吗？

英老师 解答

2020-04-13 11:17

是这样的，没有问题

M 💤 追问

2020-04-13 11:25

采购材料，发票未到，暂估，是指已经发货来了还没收到发票吗？

英老师 解答

2020-04-13 11:28

是的，是这个意思，货已经到了，但发票没有到，我们就需要暂估入库，

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同学好，同学看一下完整的分录 就明白了，未收到发票，暂估时： 借:原材料、库存商品、成本费用，贷：应付帐款-暂估 收到发票时 ：借:原材料、库存商品、成本费用，贷：应付帐款-暂估（红字） 借:原材料、库存商品、成本费用，应交税费-应交增值税（进项税）贷：应付帐款-XX
2020-04-13 10:39:55
你好，那这个你在12月份的时候就是计入到在途物资。
2022-01-06 11:04:30
那你们这个材料还可以用吗，可以就冲掉这个材料成本，借原材料负数 贷应付账款 负数
2020-06-27 10:24:25
你好，他当时给你报价是不含税金额吗？对方是小规模吗？
2020-02-23 11:28:02
你好！借原材料 应交税费 贷银行存款
2016-10-15 14:30:32
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