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老师企业所得税汇算清缴时科目余额表里面的所得税费用要填吗?要的话填哪一栏呢？
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2022-03-23
企注销时，对于未分配利润征税，这未分配利润税局是以资产负债表为准还是以企业所得税报表为准？另外一个问题，在做企业所得税汇算清缴时，对于收据入账的费用，要纳税调增，这时要不要调账？
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2020-05-18
老师好，请问：
小规模纳纳税人条件是员工300人，应纳税所得额300万，资产5000万。其中应纳税所得额300万是汇算清缴额调整以后的金额，还是汇算清缴额调整以金额。
比如说年底季报时应纳税所得额超过300万，但汇算清缴时纳税调整后应纳税所得额又小于300万了。那年底季报后到汇算清缴前这段时间还算小规模纳税人吗？汇算清缴额结束后还属于小规模纳税人吗
谢谢老师
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2024-09-24
企业所得税汇算清缴业务招待费的纳税调增部分，财务报表年报利润表是否该与企业所得税一致调减管理费用，让利润表的利润总额与企业所得税的利润总额保持一致？
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2020-04-22
营业收入12.6万，营业成本10.8万，工资管理费用5.5万，营业外收入 0.4万 利润总额-3.3万 12.6-10.8-5.5+0.4=-3.3万 营业成本没有发票，企业所得税汇算清缴时候申报？需要补税多少？
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2022-01-23
营业外支出赔偿款，在年度企业所得税汇算清缴时，进行纳税调整。
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2018-12-01
我申报企业所得税年度汇算清缴时
有个表，资产折旧表，会税有差异，需要纳税调增，税务本年折旧比会计上确认的少400万，那累计折旧不应该也比会计上少400万吗？为什么我看的数据是比会计上少800万，变成了2倍？
为什么累计折旧税务上比会计上少800？
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2021-04-14
老师，请问一下企业所得税年度汇算清缴时发现员工薪酬和申报个税的员工薪酬不一致，现在税务局发了风险识别报告，现在怎么处理呢？
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2022-11-16
请问老师，建筑企业，2020年有部分白条入账的，当时计入的是工程施工科目，当年一直在这个科目里面没有结转到成本，2021年才进行结转的，这样的话，现在申报2020年度的所得税汇算清缴的时候还需要做纳税调增吗？
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2021-05-17
教师，请问一下汇算清缴的分录是不是这样做？ 1、借:以前年度损益调整
贷:应交税金--应交企业所得税
缴纳年度汇算清应缴税款:
2、借:应交税金--应交企业所得税
贷:银行存款
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2020-06-02
企业的下列收入为免税收入：
（一）国债利息收入；
（二）符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益；
（三）在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利等权益性投资收益；
（四）符合条件的非营利组织的收入。
23怎么理解？
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2019-11-03
分类所得申报，和非居民所得申报没有的话，需不需要申报，
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2019-02-17
民办非企的社区医院，收到公卫的补助收入，要缴纳企业所得税吗？是填在企业所得税年报那个位置？
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2020-05-29
老师，每个企业都要进行个人所得睡汇算清缴么？
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2020-06-06
台湾人，工资部分在中国境内发放，部分在台湾发放。在申报个税时，能否按照非居民纳税人，仅中国境内所得扣缴个人所得税？？
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2018-11-23
19年所得税汇算清缴报告去哪里打印
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2020-06-15
下列选项中， 属于企业所得税规定的免税收入的有( ）。
A.境外经纪机构在境外为境外投资者提供中国境内原油期货经纪业务取得的佣
金所得 B.居民企业直接投资于其他非上市居民企业取得的投资收益
C.社保基金取得的直接股权投资收益
D.转让创新企业 CDR 取得的差价所得
E.非营利组织取得的不征税收入和免税收入孳生的银行存款利息收入
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2022-06-22
汇算清缴A000000企业所得税年度纳税申报基础信息表怎么填写
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2021-05-13
怎样查询电子税务局企业所得税汇算清缴之前申报的资料？
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2020-04-16
老师，请问一下，建筑业外地预缴的企业所得税，汇算清缴的时候怎么填
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2019-05-27
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