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请老师帮我看看做以前年度损益调整后，怎么利润表跟资产表的未分配利润不相等，资产负债表里资产期末数和负债期末数也不等，请老师具体教我该怎么调整
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2018-04-17
使用了以前年度损益调整科目，手工结转到未分配利润，现在资产负债表和利润表勾稽关系不对，再填报税申报表时利润表没有未分配利润这一项 ，报税报表应该怎么填？
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2019-04-10
2018年有做一张调整凭证，补2017年折旧费，分录如下：借：以前年度损益调整 贷：累计折旧借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整请问如上分录，会影响本年利润吗？如会的话，会在利润表哪里体现？会在资产负债表中哪里休体现？
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2019-03-20
你好，老师。我发现以前年度的会计做分录时，明明是公对私转给员工的报销款，却做成了：借：现金 贷：银行存款，正确的会计分录不应该是 借：管理费用等 贷：银行存款，的么。这样资产负债表那里就显示现金的金额很多，那需要怎么去调整这个分录呢，明细怎么做？谢谢！
以上问题是我之前问的，以下是当时老师回复的：
借以前年度损益调整贷库存现金。
借利润分配，未分配利润贷以前年度损益调整。
那么，老师，新问题来了，我用的是柠檬云财税做账网页版的，根本没有这个以前年度损益调整科目，那怎么办呢
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2022-11-10
去年费用多记，通过以前年度损益调整，1、调整上年多记费用时借：库存现金 3342.04贷：以前年度损益调整 3342.042、结转时借：以前年度损益调整 3342.04贷：利润分配--未分配利润 3342.043、编制2018年2月份资产负债表时，要调整“库存现金”、“未分配利润”栏的年初数吗？即：（1）货币资金栏年初数加上 3342.04（2）未分配利润栏年初数加上 3342.04
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2018-03-13
老师好，问下2019年固定资产前任一次性折旧提完8万，2019年所得税汇算年报还没申报 ，1.我想在2020年改为正常提折旧，将多提的冲回，冲回的分录涉及以前年度损益调整，那还用改资产负债表吗？还是单独给有变化的资产负债表表打印出来？2.2019年所得税年报表填折旧数据时是按一次性折旧数据填写，但在固定资产一次性扣除栏就不填一次性扣除数据对吗？因为我在2020年冲回
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2020-04-22
本年度利润表和资产负债表的勾稽关系，利润表净利润的增加的等于资产负债表的未分配的增加的，再没有提取法定盈余公积的前提，这样对吧？由于涉及以前年度损益调整，直接调整未分配利润？这样的勾稽关系还成立么？
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2021-05-04
请问老师的报去年企业所得时才发现企业所得税有减免政策，我做资产负债表和利润表上是按没有减免的企业所得税计提，今年做账时是要用以前年度损益调整吗？
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2020-03-16
利润表和资产负债表的勾稽关系是怎么算的，是用资产负债表的”未分配利润的期末数”—期初数=利润表的本年累计数（如若有以前年度损益调整怎么加减呢）
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2018-05-18
您好老师 为什么我资产负债表中的期末未分配利润不等于期初未分配加本月利润 本月没有以前年度损益调整
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2019-10-16
老师，我们公司有以前年度损益调整，现在年结后资产负债表的未分配利润和利润表有差额，就是这个调整的金额，这样对吗
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2022-04-15
本期利润表上的净利润+以前年度损益调整+资产负债表上期初未分配利润=本期资产负债表上期末利润
实收资本会变化吗？可以吧上年实收资本加上未分配利润写成今年实收资本 吗
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2019-04-26
2018年调整2017年的账务，用到了以前年度损益调整这个科目，调整后只能在利润分配—未分配利润体现，在利润表上看不出来，我能不能调整利润分配—未分配利润期初数，否则的话资产负债表和利润表的勾稽关系就对不上了。利润表上的净利润+资产负债表上的利润分配—未分配利润年初数=利润分配—未分配利润年末数。按图片上是不等的 我该怎么调整？
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2018-02-12
老师好 通过以前年度损益调整 利润分配-未分配利润减少10万 还需要到税务局改12月份的资产负债表 利润表数额吗
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2019-09-03
老师，汇算清缴“前”，比如今天发现去年11月有笔费用记错了，用以前年度损益调整更正后，需要调整资产负债表利润分配——未分配利润年初数吗？之前有老师告诉我不用调，但是我今天看注会的书，书中写着：要调整资产负债表利润分配年初数！要调整利润表上年数！我完全晕了，实务和书的回答截然不同，到底调不调 呢？
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2020-02-16
老师，请问资产负债表中“未分配利润”的期末数—期初数≠利润表中的“净利润”累计数，除了和以前年度损益调整这个科目有关，还和什么有关系？
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2018-11-10
汇算清缴补缴的税款，因为我做的分录是以前年度损益调整，然后就会导致利润表中的利润并没有减掉这个补缴的所得税，所以资产负债表中的未分配利润期末数不等于上年的利润加今年的利润，差额就是这个补缴的数，那我要怎么办呢
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2020-07-10
老师，您好！报去年企业所得时才发现企业所得税有减免政策，我做资产负债表和利润表上是按没有减免的企业所得税计提，今年做账时是要用以前年度损益调整吗？
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2020-03-16
2022年发现去年2021年有一笔收入未入账，今年通过以前年度损益调整出来了，今年汇算清缴前发现的这个问题，汇算时候需要做什么操作？是直接就补去年的收入，在汇算清缴企业所得税报表哪里填列就行了吧？如果是今年汇算后发现这个问题，有需要怎么调整账和表呢？
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2022-04-16
以前年度损益调整最后的分录借 以前年度损益调整 贷 利润分配 未分配利润 这样直接调节了做分录当期的资产负债表的未分配利润的期末数，未分配利润的期初数咋调呢
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2022-02-24
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