2018年调整2017年的账务，用到了以前年度损益调整这个科目，调整后只能在利润分配—未分配利润体现，在利润表上看不出来，我能不能调整利润分配—未分配利润期初数，否则的话资产负债表和利润表的勾稽关系就对不上了。利润表上的净利润+资产负债表上的利润分配—未分配利润年初数=利润分配—未分配利润年末数。按图片上是不等的 我该怎么调整？

范云云 追问

2018-02-12 09:17

老师 按图片上的这些个数据 我做的是对的吗？

邹老师 解答

2018-02-12 09:21

267347.72+50928.36-879.02=317397.06 
你好，应该期末余额是这么多才是的

范云云 追问

2018-02-12 10:13

老师 我结转的以前年度损益调整余额是48728.36？

邹老师 解答

2018-02-12 10:17

你好，根据你余额表反应是发生了 50928.36啊

范云云 追问

2018-02-12 10:23

老师 我还是不太懂  两者相差的2200 是2017年度的费用，所以我费用化了 实际没有那么多的利润，实际只有267347.72+48728.36-879.02=315197.06

邹老师 解答

2018-02-12 10:25

267347.72+48728.36-879.02=315197.06 
根据你提供以前年度损益调整明细账，是这样计算的

范云云 追问

2018-02-12 10:30

老师 谢谢