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老师好，我现在对账，应交增值税余额照实际的少了36.2元，我应该怎么调做什么分录调一下账。借:应交税费—应交增值税36.42，贷：库存现金36.42，行吗，我剩余的增值税余额为贷方就是可以抵扣的进项税：100000，但账上的是贷99963.58 ，找的好费劲，我可不可以这样调一下就行
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2019-09-20
老师，我想问一下增值税结转的问题。 课程里说本月销项税大于进项税就要结转至应交税费-未交增值税 100元（贷方）。然后下月交纳时：借：应交税费-未交增值税 100元 贷：银行存款 100元 可是如果上个月进项税还有结余比如500元。那么可以抵掉本月的100元 这样就不用交增值税了。那么是不是下个月就不用做一下这笔分录了 就是借：应交税费-未交增值税 100元 贷：银行存款 100元
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2022-03-04
你好老师，有个问题想要咨询下你，我们是小规模，三个月做一次账（一般都是4月初做账），例如1-3月份这次需要缴纳增值税，是不是直接借：应交税费―应交增值税 ―――贷：银行存款就可以，附加税呢，我是先计，可以在1-3月份账里直接在缴纳么
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2019-07-31
企业在第一季度已计提应交税金-应交增值税15000元，在4月份已完成申报增值税工作，并在银行缴交15000元的税款。在4月份应如何做账务处理？
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2019-05-14
外帐，抵扣发票认证抵扣后又被作废，2月的进项，三月国税通知已经做了进项转出，补交了税收那么我三月会计凭证要怎么做分录。分录如果是：
借：原材料等科目，贷：应交税费-应交增值税（进项税务转出）
那如果这批货已经也销售出去了呢，增值税发票也开了，这样对于我之前销售的货物会有影响吗？
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2016-05-27
老师，请问我购买了一台几百元的饮水机，开具了增值税专票，做了办公费的账是不是这样呢？
借 管理费用——办公费
应交税费——应交增值税（进项税）
贷 现金
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2021-09-01
小规模计提增值税是时候按规定是计入应交税费-应交增值税，但是财务软件上必须选到三级科目；三级科目选哪个合适？
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2017-03-28
老师买水产品送人，分录：借库存商品51376.15，进项税4623.85，贷：应付账款56000。送人时：借销售费用51376.15，应交税费-应交增值税-销项税额4623.85，贷库存商品56000。这样做对吗？请问我们不用开票是吧？做视同销售？增值税申报时怎么申报？填写哪一栏？
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2025-04-25
老师，我们企业之前的会计都是借记应交税费应交增值税，贷记银行存款，导致应交税费应交增值税这个科目一直在变大，也没有结转增值税，这个会有问题吗？我是按照他那样继续做下去吗？
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2024-07-27
小规模纳税人。增值税要计提吗？如果不需要计提，缴纳的增值税的分录借 应交税费 应交增值税 贷银行存款。是这样吗？
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2019-01-10
上月份做了进项大票待转认证分录，借：应交税金-应交增值税-待认证进项税额 贷：应交税金-应交税费-进项税额
次月认证时如何回冲做分录，是做相反的分录吗
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2020-04-22
老师，我4月缴纳了1～3月的企业所得税，是借：应交税费-应交所得税 贷：银行贷款，分录对吗？ 缴纳增值税 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 对吗？缴纳印花税，借：税金及附加 贷：银行贷款分录对吗？
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2024-06-18
老师，我现在导出2024年03月的科目余额表发现应交税金-未交增值税科目贷方余额比实际3月需要缴纳的增值税多了333.21元，查了原因刚好是附件上传图片中框出的两笔金额之和。然后又核对了申报系统中每个月实际缴纳的增值税，也是这两笔的金额没有的。但是这两笔金额就是进项税额转出这个科目不是要求没有余额的嘛，我转到应交税金-----未交增值税来了。那我需要怎么样调账
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2024-04-08
对于平台来说，谁开的发票？（这个应交增值税-进项税0.57是否可以抵扣）
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2021-06-05
老师，不做帐，只认证进项，和销项，就可以算出每月应交增值税和附加税了吧
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2021-07-22
老师，你好，想请教下，每个月月末的进销项税还要结转吗？我记得以前是要结转的，现在看到好多会计都没做结转了，直接就做了未交增值税
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2021-05-10
老师，请问增值税这样做对吗？（请看图片）这样为什么应交增值税-销项税，借方有余额551.95元？
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2023-11-27
老师，免税的应交增值税转营业外还需要计提附加税吗
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2022-09-08
老师，23年，有一笔增值税应该不能抵扣，但是之前会计用来抵扣了，现在税务查出来了，这笔要转出来，补交增值税，也有滞纳金，还有附加税，已去税务补交了，现在得怎么入帐
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2024-04-16
您好，我们有两种开票3%简易和13%销售，没什么进项又因贷款缴税税负率比较高11.5%或以上，现要把公司正常承担税负率算出来，用当月实际应交增值税额*平均税负率2.5%（假设是行业税负率）=公司正常承担范围是这样算吗，请指点一下，范围外要分摊，谢谢老师
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2024-06-03
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