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增值税一般纳税人在2019年4月1日增值税税率调整前已按原16%、10%适用税率开具了增值税专用发票。如发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形，购买方未用于申报抵扣并已将发票联及抵扣联退回，销售方开具红字发票应如何操作？
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2019-04-19
营改增之后，贷款利息可否抵扣增值税？
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2017-03-27
老师，请问现在收到税局风险预警，说是贵单位所属期2021-01-01至2021-12-31企业所得税纳税申报收入50227.18元，同期增值税纳税申报收入55111.4元，企业所得税纳税申报收入比增值税纳税申报收入少4884.22元。有一笔销售收入是现金38076，增值税申报38076，销项税额4949.88，账务处理：借：库存现金38076，贷：主营收入33126.12，销项税额4949.88，故企业所得税申报收入是33126.12+营业外收入65.66=33191.78，增值税申报收入是38076，所以就有了税务局的预警企业所得比增值税少报了4884.22，请问现在该如何处理？
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2022-07-18
应交增值税下的明细科目有：进项税额、销项税额、已交税金、预缴增值税、转出多交增值税，那么应交增值税审报表的期末留抵的计算公式是什么
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2023-10-19
生产企业出口退税：1-8月无出口，9月免税销售是1015584元，免抵退税不得免征和抵扣税额是20311.68， 10月份无出口，在申报免抵退税申报汇总表是，本年累计的第6行和25行数为0. 并提票与增值税纳税申报表差1015584和20311.68 请问我10月该怎么填写这份报表？
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2015-11-12
老师，您好，今天申报增值税时发现，进项税额的抵扣在申报时无法带出，但是在发票综合服务平台上已经签名确认了，怎么解决这个问题？
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2019-11-04
关于税控盘和服务费480元，如果抵扣增值税的话，这480元是直接抵扣税款，还是计入应纳税款计算增值税？
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2019-03-19
我们公司是做工程的，增值税专票是项目针对项目抵扣还是只要是增值税专票就可以抵扣？
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2016-06-21
收到出口货物免抵退税审批通知书， 免抵退额2010.14元，其中应免抵税额2010.14元，应退税额0元。
在增值税纳税申报表中填哪里?如果不需要填的话，那怎么能体现优惠了税款？分录是什么？ 2010.14元，要交12%的附加税吗？
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2020-06-01
这个月认证的进项税金额大于销项税金额，不用交增值税，那多出的那一部分进项税，在下个月还可以继续抵扣吗，增值税申报的时候怎么操作呢
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2020-02-07
老师您好！请问出口商贸企业，一般纳税人，本月出口销售40多万元的设备，没有开发票，申报增值税，增值税是不是也需要进项专票税额抵扣销项税额？
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2024-10-22
如何对以前税款所属期的增值税及附加税(费)申报表进行修改(不涉及税款)
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2020-05-17
老师，小规模纳税人，城建税申报金额是填一般增值税，还是免抵税额
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2019-01-11
上期有留抵税金，超过本期的产生的增值税，本期增值税需要计提吗，会计分录怎么做
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2022-01-05
餐饮行业，1月收入免税，1月没有进项认证抵扣，请问纳税申报应该怎么报？填哪些申报表？免税的填哪里呢？
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2020-02-25
老师，请问现在中级考试中，购买固定资产的增值税还需要分期抵扣吗
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2020-07-05
老师您好，员工出差报销，提供一张购买当地特色食品的增值税为13%的专票，其对应的税额可以抵扣吗？
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2019-12-06
老师，你好，8月份还没有申报纳税，还有一张之前的进项增值税专票没有确认勾选，原因是那张发票丢失了，必须要到税务局去申请，重新复印一张发票，在申报纳税之前确认勾选掉，可以作为8月份的抵扣进项税额吗？还是会变成9月份的抵扣进项税额？
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2019-09-03
老师你好！公司出售使用过的二手小汽车，售价10W,未开发票。 购买时没有抵扣进项税额，现享受3%减按2% ，申报增值税时，在简易计税11栏 未开票销售额填 10W/(1+3%) 那应纳税额填 10W/(1+3%)*3% 还是填10W/(1+3%)*2%呢？谢谢！
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2024-01-17
期末留抵税金与申报表不一致账上比申报表多
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2019-03-01
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