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老师，1、在我的帐套中，应交增值税-未交增值税科目中有2019.12月份的余额：25437.96元，请问怎么处理，2、本月有进税额854.72元的进项税额的负数发票，是对方开出的，并退回了现金854.72元给我公司，请问这个帐务怎么处理？3、我公司于2016年开出了一张发票58400元，但对方没有做帐，并且也把发票退给了我们，我们于今年1月重新开了一张金额相同的发票，那我公司可不可以开出红字 发票呀？谢谢！
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2020-04-19
我本期有几张专票没认证，分录里借原材料借应交税费_应交增值税-待认证进项，贷银行存款，这种情况月底需结转增值税吗？怎么做
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2017-12-09
老师，我做到旅游业的题目里，有一个会务费收入是59392元，可是软件里算出来的应交税金-应交增值税是：1729.86元，不知道是怎么算的？不是旅游业的增值税率是5%吗？
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2016-09-22
老师，请看图，这是初级课程上的一个例题。但是我平常做账的时候，缴纳增值税都是：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款来做的。究竟哪个正确呢？
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2015-12-17
老师，我们是生产出口企业，之前是代帐公司代的帐，他们的增值税从未结转，现在我想把结转了，但是感觉有差异，结转后增值税有借方余额13791.58元，应交税费-未交增值税余额是-12271.54元，我现在应该怎么办呢
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2018-03-26
老师月末我月末结转增值税，科目余额 应交税费-应交增值税 70000，结转的凭证怎么录啊
1/559
2016-06-02
转出未交增值税，留底税额增加了的凭证怎么做
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2019-12-24
老师，我想问一下增值税结转的问题。
课程里说本月销项税大于进项税就要结转至应交税费-未交增值税 100元（贷方）。然后下月交纳时：借：应交税费-未交增值税 100元 贷：银行存款 100元
可是如果上个月进项税还有结余比如500元。那么可以抵掉本月的100元 这样就不用交增值税了。那么是不是下个月就不用做那笔分录了 就是借：应交税费-未交增值税 100元 贷：银行存款 100元
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2022-03-04
12月开普票，1月份缴纳增值税，借应交税费_应交增值税，贷银行存款这个分录是记在12月账里，还是记在1月账？
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2017-01-09
年末应交税金_应交增值税明细科目需要结转吗？如果需要，如何结转？
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2022-01-10
小规模增值税做分录是不是就写应交税金一应交增值税就可以了，不用写销项税这个明细科目
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2017-07-06
老师好，我2月，3月的销项税费没有结转，现在账面有余额133944元，但是未交增值税明细账又是平的了，怎么办？
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2019-07-03
老师，小规模未达起征点，月末忘记转出未交增值税就报了利润表，报所得税的时候发现了，还能更正吗？
4/398
2022-01-11
借：转出未交增值税200贷未交增值税200这次可以抵扣上次初次购买税控盘的费用了，接着怎么做分录呢
1/911
2019-10-07
非地产租赁公司，收到租金收入，分录是
借：银行存款
贷：其他业务收入
应交税费-应交增值税
免征：
借：应交税费-应交增值税
贷：营业外收入-减免税费
这样子对吗？
小规模纳税人人，现在增值税率是多少？比如收到9300元，那么增值税是多少？
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2021-03-31
老师，我是小规模，增值税是季度申报，我们小规模季度开票不超30万免征增值税，可是2020年我1月份的时候已经开了40万了，那我开票的分录是借应收贷主营贷应交税费-应交增值税对吗？
1/2092
2020-02-13
甲企业2020年1月31日将尚未交纳的增值税款60000元进行转增并与下月10日上交增值税
1/786
2021-11-06
未达到起征点，不需要交增值税，是不是这样做分录？
借应交税费 应交增值税 -减免税额
贷 营业外收入
1/963
2019-06-28
账上的应交税费应交增值税贷方余额和 季度申报增值税本期应交税额不一致正常吗 差个几十块
2/909
2020-07-15
建筑行业，预缴增值税的分录是，借应交税金应交增值税已交税金 ，贷内部往来，某个人。这个啥意思呢
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2019-05-08
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