账上的应交税费应交增值税贷方余额和 季度申报增值税本期应交税额不一致正常吗 差个几十块

繁荣的镜子 追问

2020-07-16 08:39

可我发票录入的是对的 应交税费和税盘上一致 主营业务收入也和我的申报表收入一致 就是税额不一致 会不会和收入加一起乘以税率和单独收入一笔一笔录税额有关

maize老师 解答

2020-07-16 08:47

是会有差，但是不会几十元，一般就几分 ， 你这个是不是小规模？小规模这个有可能会申报表上面不一样，那是税额是按3%出来免税额，不是按你们开发票

繁荣的镜子 追问

2020-07-16 08:49

老师 我的申报表这样的  有3%然后减证2%。

maize老师 解答

2020-07-16 08:57

你这个有没有开3%普通发票是按1%申报的？那有差额需要按申报调一致，贷主营业务收入   +2%贷应交增值税-2%

繁荣的镜子 追问

2020-07-16 09:02

我们发票也是一个点   申报不是三个点嘛  但是不是减征两个点嘛  等于我申报也是一个点 和发票点希一样的啊

maize老师 解答

2020-07-16 09:16

但是你这个申报出现应纳税额22行是按1% 不是按这个3% 你这个没有开3% 那需要去看明细，我发票录入的是对的 应交税费和税盘上一致   和代开也是一致吗，你这个明细账不清楚，你这个余额是1000多，最后出来应补退税额是4000多

maize老师 解答

2020-07-16 09:17

应交税费和税盘上一致   那就税盘税额和申报表上面不一样？你季度统计表那个截图看看

繁荣的镜子 追问

2020-07-16 09:37

老师  我的营业收入乘以0.3得出16行数字  然后现在减征  我营业收入乘以0.2得出18行数字  22行数字就是我应交的税费对不对  可我账上最后月份的应交税费贷方是4111.79，与申报差52.59   有个专票是税局代开所以当时就扣款了  242.57，剩余专票自己开的

maize老师 解答

2020-07-16 09:48

是的，你这个做账的这个收入加代开专票收入对的上吗，你代开专票那个收入做吗，对应代开专票收入，

繁荣的镜子 追问

2020-07-16 10:09

对的上  收入是对的  申报表收入和账上收入是一致的

maize老师 解答

2020-07-16 10:21

只有这个月税额对不上，最多差几角不会说查这么多，你这个季度统计表呢，

繁荣的镜子 追问

2020-07-16 10:29

统计表是啥？ 这个季度对不上  之前没超30万  直接做增值税减免就平掉了

maize老师 解答

2020-07-16 10:35

你们公司一个季度开了多少发票的汇总表。报税处理，下面有这个。

繁荣的镜子 追问

2020-07-16 10:40

老师  你看下

maize老师 解答

2020-07-16 10:50

你开发票不是全部开1% 你这个申报表有问题这个，

繁荣的镜子 追问

2020-07-16 11:05

老师 我想起来了 四月份有个红冲的  是之前三个点的税  和这个有关系吗  申报表哪里错了  那现在怎么办  老师 教我如何改正  就剩两次追问机会了  老师  回答的时候全面一点 好吗 谢谢了

maize老师 解答

2020-07-16 11:16

你这个开1%不含税销售额*2%填写减征额，

繁荣的镜子 追问

2020-07-16 11:19

啥？？我那个红冲之前开的是三个点 现在红冲了  不用开新的发票  就是客户退票  现在怎样操作  让申报和账上相平

maize老师 解答

2020-07-16 11:28

我的意思是需要调申报表，不是调账，你要调账，那这个和实际发票不一样，那之前3%这个你改按1%做 所以我回复你的是你这个开1%不含税销售额*2%填写减征额=18行，你这个申报表有问题，需要按这个更正申报之后去税局大厅更正申报，，

maize老师 解答

2020-07-16 11:31

多申报的增值税， 借营业外支出52.59贷销项税额  52.59