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一般纳税人企业怎么计算所得税额
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2023-10-17
上个月计提的所得税，和实际缴纳的所得税金额，差了1分钱，怎么办
1/3372
2022-04-01
2020年，甲公司实现利润总额 210 万元，包括：2020年国债利息收入 10 万元，因违反环保法规被环保部门处以罚款 20 万元。甲公司2020年年初递延所得税负债余额为 20 万元，年末余额为 25 万元，上述递延所得税负债均产生于固定资产账面价值与计税基础的差异。甲公司适用的所得税税率为 25%。不考虑其他因素，甲公司 2019 年的所得税费用为（）万元。
B.
55
B
本期因固定资产账面价值和计税基础不一致确认递延所得税负债5万元（25-20），即产生应纳税暂时性差异=5/25%=20（万元），所以本期计算应交所得税时纳税调减20万元，老师这题也没看懂
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2024-06-16
老师，缴纳个所得税是按照工资减去所有保险及迟到和早退，剩余余额，如果大于3500元就缴个人所得税么，还是怎么算？
1/682
2016-01-16
老师，我定额七万五，季度不超30万，我要缴纳个人所得税，但我开票开了50万，那我应缴纳多少钱的税，谢谢
1/903
2019-07-16
老师，一年工资总额支付200万，需要缴纳多少个人所得税？
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2021-07-14
年终奖是不是不管多少金额都要缴纳个人所得税
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2020-02-10
你好，老师。企业应纳税所得额是利润减去需要弥补亏损减去免税收入所剩的那一部分吗
1/1162
2019-04-28
老师我们是小规模纳税人，2018年所得额为9万元，是不是可以按5%缴纳企业所得税
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2024-04-15
某企业 2×19年 12月计入成本费用的职工工资总额为 3 200万元，至 2×19年 12月
31日尚未支付，体现为资产负债表中的应付职工薪酬若考试题目中给定的条件是，假定按照适用税法规定，工资总额中合理部分在实际支付的
当期可予税前扣除，当期计入成本费用的 3 200万元工资支出中的合理部分 2 400万元。（该假定
符合税法的规定）
应付职工薪酬账面价值为 3 200万元，该项负债（应付职工薪酬）的计税基础 =账面价值 3
200-未来期间计算应纳税所得额时按照税法规定可予抵扣的金额 2 400=800（万元）。该项负债的
账面价值 3 200万元与其计税基础 800万元产生可抵扣暂时性差异 2 400万元。支出中，可予税前扣除的合理部分为 2 400万元。（这是准则讲解的表述，按此处理， 2 400万
元的支出可以在 2×18年税前扣除）
应付职工薪酬账面价值为 3 200万元，企业实际发生的工资支出 3 200万元与允许税前扣除的
金额 2 400万元之间所产生的 800万元差额在发生当期即应进行纳税调增，并且在以后期间不能再
税前扣除，该项应付职工薪酬
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2020-07-17
那个定期定额纳税申报表个体户生产经营所得应税项填什么了
1/4140
2018-07-12
老师这是企业所得税申报表，我看不懂最后应纳税额为什么是1104.79
3/648
2019-07-09
利润总额为999606.54，怎么算应交的企业所得税呢，一般纳税人（小微企业）
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2019-05-21
核定应税所得率与查账征收的应纳所得额计算公式是一样的吗都是=收入-费用-扣除项-投资者本人的扣除标准3500
8/1398
2018-11-13
1.这个所得税表上营业收入和利润总额是和利润表上的数据一样吗？2.第12行是填写附表三上的数据吗，这个1966.37是怎么算出来的？3.本月我应该缴纳的所得税是看哪行的数据？4.所得税额不是利润总额*税率吗，那本季度所得税不应该是23293.69*10%=2329.37（小微企业所得税率按10%）吗？
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2018-01-08
老师好，2019年企业所得税，小规模纳税人属于小型微利企业，纳税调整金额16451.32-弥补以前年度亏损14800.09=应纳税所得额1651.23元。
小型微利企业100万之内不是减按25%征收所得税率20%嘛，为什么我的系统里直接用1651.23*0.25%=412.81元让我交纳这个数呢？
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2020-03-18
个人所得税免税汇算的 ：①纳税人年度汇算需补税但年度综合所得收入≤12 万元的；
②纳税人年度汇算需补税金额≤400 元的；
③纳税人已预缴税额与年度应纳税额一致或者不申请年度汇算退税的 我想咨询哈：这综合所得是没有扣除基本费用的或加计扣除的金额判断？
2/519
2024-05-20
企业所得税年度报表，本年应补所得税额是210元，这个帐要怎么做？
1/522
2020-05-18
老师您好，利润总额是23794.65元，填上之后就出现需要缴纳所得税5948.66元。可是缴纳的去年的所得税24240.32元之后，我的利润表是负数这个季度不应该缴纳所得税的，我就不知道这个24240.32元这个数应该填写在哪里？
1/332
2020-07-11
老师：核定征收企业所得税的企业必须按开票金额缴纳企业所得税吗？有办法少交企业所得税吗？
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2018-01-10
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