老师：核定征收企业所得税的企业必须按开票金额缴纳企业所得税吗？有办法少交企业所得税吗？

熊猫公主 追问

2018-01-10 13:05

邹老师：填企业所得税季度申报表时，已预交所得税额那栏是把2017年1---12月应交税费--应交企业所得税的借方余额相加再减去2017年一月份缴纳的2016年四季度的企业所得税后的余额填列吗？谢谢邹老师！

邹老师 解答

2018-01-10 13:09

你，预交税额数据是提取的，不需要填写的

熊猫公主 追问

2018-01-10 13:11

但是我们是建筑施工企业在项目地预交的0.2%的企业所得税机构地提取不了

邹老师 解答

2018-01-10 13:12

你好，那你只需要填写你这个季度预交企业所得税在季度申报表中

熊猫公主 追问

2018-01-10 13:15

邹老师：我收入也只能填2017年10-12月份的收入吗？

邹老师 解答

2018-01-10 13:21

你好，核定征收的收入是填写收入本年累计

熊猫公主 追问

2018-01-10 14:04

邹老师：我今天试了如果按本年累计的收入填列就自动生成40多万的税，预交那栏本来实缴的是35万多，但是自动提取的只有15万多，导致多交20万的税怎么办？

邹老师 解答

2018-01-10 14:07

你好，预交提取的数据不是你之前三个季度累计预交的企业所得税金额吗

熊猫公主 追问

2018-01-10 14:14

邹老师：我们是建筑施工企业在外地项目地预交的0.2%的企业所得税机构地提取不了

邹老师 解答

2018-01-10 14:18

你好，那就只能是汇算清缴的时候填写抵扣了