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工业行业星美电器那套账 ，想请教个问题，这个企业为什么，税，费都是先交款后计提呢，我做过的企业都是月末计提税和费然后下月初缴款
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2020-05-31
一般纳税人企业，防伪税控系统服务费减免增值税，贷方计入"营业外收入－政府补助“，还是“营业外收入－减免税款”？还是什么？
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2016-08-04
注册资金的印花税需要计提吗，小企业会计准则下
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2016-11-06
企业所得税计提和实际缴纳不同怎么做会计分录
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2022-01-14
小规模季度计提企业所得税分录怎么做，怎么计算
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2018-07-07
商贸公司已办理营业执照，税务登记应该先去哪弄？需要提供什么资料？
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2018-01-11
小微企业进项加计扣除计入营业外收入后，缴纳企业所得税的时候需要调整吗
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2020-06-08
老师请问一下，我们公司是小型物业现在上报核销固定资产，但是由于年限长久实物已不存在，也已经计提折旧完了，那会计分录如何做
。
小规模纳税人把增值税记到营业税金及附加里了怎么办
营改增后，我把收入没有价税分离，进行了报税，而且2019年1月份需要报的增值税计提到了营业税金及附加了，现在我做10-12月分的帐，要怎样才给错账调过来呢？ 我做的错误分录是：借：营业税金及附加 1000 贷：应交税金-增值税1000 。交的时候借：应交税金-增值税 贷：银行存款，明天是报账的最后一天，急啊，请各位老师帮忙解答，
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2019-12-21
老师，报年报后有这样的提示：《小规模纳税人增值税所属期12月份申报表20行“其中：小微企业免税额”第三、四列“本年累计”中“货物及劳务”+“服务、不动产和无形资产”之和>该企业当年企业所得税年报A100000表第11行“加：营业外收入”数据。根据财税〔2008〕151号，直接减免的增值税和即征即退、先征后退、先征后返的各种税收(但不包括企业按规定取得的出口退税款)，应计入企业当年收入总额。》
免征和减征的增值税我计入了营业外，那这个的意思是我不能计入营业外而是要填入免税收入里吗？
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2021-05-26
我公司这季度要缴纳一万元的增值税，要另外计提税金吗？怎么计提，税率是多少？怎么会计处理。老师们
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2020-01-07
收取包装物押金一年以后，计提增值税，计税部分已冲抵了相应押金，若对方又退回包装物后，又退给对方押金金额为多少呢，是不是要减除计提的增值税？
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2016-11-13
我想问的就是我们是一般工业企业（外资），什么情况下交纳营业税，卖给别人的产品提供售后服务（不涉及材料，光是服务）是交纳营业税还是增值税，如果只是对某个公司提供服务，之前没有买过我们的产品，那样的情况是交纳营业税吧？ 现在还有一个问题，我们上个月给别人开了一张服务发票（之前没有任何合作），只是提供服务，交纳了5%营业税（顺便问一下这样合理吗），但是他们现在要求开增值税，把服务发票退回来了，经理也同意了，我们上个月已经交纳了营业税了，现在应该怎么处理呢？谢谢各位了，紧急啊！
之前做的会计科目是：
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2014-09-15
税法卷5，14-1
老师利润总额等于营业利润+营业外收入-营业外支出。
但是我在做题时要怎么确定：哪一项营业外收入或者营业外支出计入利润总额，而哪一项业务是后边要进行纳税调增或调减呢？
例如这道题把业务一的营业外收入11.6计入了利润总额中。但是业务8里边的罚款和捐赠是做调增或调减处理呢？
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2019-10-16
韦老师周末愉快！保安员工资我是这样做的借：主营业务支出
贷：银行存款
贷：其他应收款一个人社保费
贷：应交税费一应交个人所得税
是否要通过计提工资？
借：主营业务支出
贷：应付职工薪酬
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2021-04-17
某互联网公司2021年度的收入和费用如下:营业收入8000万元；营业成本2000万元；营业税金及附加50万元；营业费用、管理费用分别为100万元、300万元；投资收益80万元；营业外收入10万元，营业外支出40万元。
经会计师事务所审计，发现下列问题：
（1）管理费用300万元中列支了20万元的业务招待费，办公楼不含增值税租金120万元（租期2021年10月1日至2022年9月30日），企业提取坏账减值准备62万元，管理部门支出98万元。
（2）营业外支出40万元，其中公益捐赠20万元，直接捐赠10万元，税收滞纳金10万元。
（3）投资收益80万元，其中国债利息收入20万元，税后分红60万元。
要求：(1)计算该互联网公司全年应交企业所得税。
(2) 写出应交企业所得税的会计分录
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2023-11-18
商业折扣，怎么计算的比如
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税金-应交增值税-销项税
发生商业折扣，是主营业务收入和税一块折旧吗？
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2020-02-28
企业适用加计抵减政策，小企业会计准则账目处理计入营业外收入政府补贴，是否要交企业所得税？
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2020-04-01
公司以前一直亏损，12月份盈利，补亏后还是盈利。1、问 计提所得税是按照小微企业减免后计提，还是按照25％计提？2、问 计提分录怎么做?3、问 合伙企业，需要计提盈余公积等吗？按什么标准，如何做分录？
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2019-01-14
老师，我4月份有一笔计提的成本 借：主营业务成本 100000
贷：其他应付款--沈 100000 现在怎么处理
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2018-07-31
去年有几个月的加班费没有计提，直接做的借：管理费用（营业费用） 贷：现金，有什么问题没
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2017-03-09
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