老师，我4月份有一笔计提的成本 借：主营业务成本 100000 贷：其他应付款--沈 100000 现在怎么处理

邹老师 解答

2018-07-31 14:12

你好，是需要冲销计提还是？

萌 追问

2018-07-31 14:12

我不知道怎么处理，现在就是在账上，一般怎么处理，放在哪里吗

萌 追问

2018-07-31 14:13

我的账是刚刚从会计公司接回来的

邹老师 解答

2018-07-31 14:18

你好，不需要特地处理，挂账就是了

萌 追问

2018-07-31 14:20

那暂估成本要处理吗？2018年  借：主营业务成本 
                                    贷：应付账款-暂估

邹老师 解答

2018-07-31 14:22

你好，次月需要把暂估冲销的

萌 追问

2018-07-31 14:24

对啊，我记的老师也是这样讲的，现在账上的暂估是2018年3月份的，4月份他也没有冲销，那现在一直挂账怎么办

邹老师 解答

2018-07-31 14:26

你好，没有取得发票次月初就需要按规定冲销，不得一直挂账的

萌 追问

2018-07-31 14:27

恩，现在是一直挂着几个月了，我现在怎么处理

邹老师 解答

2018-07-31 14:29

你好，把暂估分录冲销就是了