本月发现了19年有一笔凭证，借，主营业务成本—咨询费，贷，其他应付款—A公司，这个其他应付款应该是B公司的，我应该如何更正

春暖花开 追问

2020-07-10 11:02

我红冲了原来的凭证，又做了一个正确的，这样可以吗？

立红老师 解答

2020-07-10 11:09

你好，可以，是可以的。

春暖花开 追问

2020-07-10 11:28

不影响损益，往来不影响报表数，老师，如果现在发现是费用记多了，汇缴已经结束，如果做账呢

立红老师 解答

2020-07-10 11:31

你好，费用多计，不影响损益么？

春暖花开 追问

2020-07-10 12:24

我是说上面问得，只是往来变了，那如果费用多计了，比如，2019年凭证，原来做的，借，管理费用1000，贷，其他应付款，2019年5月汇缴结束，6月发现多记了300元，该如何更正呢

立红老师 解答

2020-07-10 12:46

你好
费用多计需要通过以前年度损益调整
借，其他应付款300
贷，以前年度损益调整

借，以前年度损益调整
贷，利润分配一未分配利润

春暖花开 追问

2020-07-10 12:49

那所得税多缴纳了怎么处理

立红老师 解答

2020-07-10 13:08

你好，
费用以前年度多计，不是所得税少交了么，没有多交
借，其他应付款300
贷，以前年度损益调整

借，以前年度损益调
贷，应交税费一应交所得税

借，以前年度损益调整
贷，利润分配一未分配利润

春暖花开 追问

2020-07-10 13:11

谢谢老师

立红老师 解答

2020-07-10 13:11

不客气的，祝您学习愉快