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查账征收的小规模企业，18年底做12月的账，什么情况下要计提企业所得税？然后计提的依据是什么
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2019-01-09
老师，A企业主要从事架业服务，主要是提供钢管和配套人员，请问钢管应该记到什么科目，是固定资产还是经营租赁资产，按几年计提折旧？
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2019-12-24
清算期间，不需要做账。1.那请问清算期间还有营收，不做账汇算清缴怎么做？不可能这个营收不计入所得税和增值税啊2.税务做了清算备案之后，才可以做当年残保金的提前申报，残保金免交需要计入营业外收入计算所得税的，那不做账的话，这个汇缴怎么做？？？？
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2021-12-01
老师你好，计提的企业所得税与实际缴纳的企业所得税之间的差额部分应该如何处理？ 上个月忘了做一笔营业外支出的分录，导致利润总额高了，然后企业所得税就高了一点
1/718
2022-05-18
自查发现，去年多计提了合同成本的原材料，导致主营业务成本增加，少缴了企业所得税，今天补缴往年企业所得税，请问怎么做分录？原材料返回仓库怎么处理分录？
1/550
2020-05-22
自查发现，去年多计提了合同成本的原材料，导致主营业务成本增加，少缴了企业所得税，今天补缴往年企业所得税，请问怎么做分录？原材料返回仓库怎么处理分录？
1/690
2020-05-22
老师，我有工资部分应该计入管理费用的计入到了营业成本，导致营业成本比营业收入要高，我填汇算清缴企业所得税年度纳税申报表时可以把营业成本和管理费用按正确的填吗，这样就和利润表不一样了，可以吗
1/393
2023-03-17
计提季度企业所得税费用，分录怎么做
1/587
2021-04-19
企业所得税计提错了怎么更正2017年的
1/436
2018-04-09
小规模企业是要按照1%去计提税款吗
1/386
2023-07-18
跨年度计提缴纳企业所得税怎么记账
1/1032
2019-06-24
计提企业所得税 凭证后面附什么附件
1/4550
2020-06-09
补计提去年的企业所得税怎么做分录
1/525
2023-02-25
建筑行业预交的个人所得税怎么计提？
1/1779
2019-02-12
现在做内帐，要给老板看，酒店行业，确认收入的时候不是要把增值税从营业收入里面剔除出来，但是月底又要计提，这个分录怎么写呢？
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2019-01-05
老师请问一般纳税人收入是
借银行存款5000
贷主营业务收入4350
贷应交税费—增值税-销项650
如果是购入的成本发票
借主营业务成本1740
借应交税费—增值税—进项
贷银行存款2000
税率是13%的一般纳税人此时这个企业所得税怎么计算吗，是主营收入不含税4350–主营成本不含税1740吗提现的利润就是2610这个数据就是在利润总额体现吗
5/530
2021-10-09
小微型企业增值税季度未达45万，免增值税，那还需要计提增值税税金附加吗？
小微企业季度计提所得税 是按照本年累计利润总额*12.5%*20%-上季度预缴的吗？
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2021-07-06
请问老师，现在小微企业减半征收政策只交了增值税一半那计提的时候计提全部还是只计提交的这部分?
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2022-07-14
小微企业，按政策附加税现在减半收取，我在计提的时候，也是按减半后的金额计提吗，还是全额计提，怎么做账
1/1287
2019-02-14
审计提了资产减值损失，还有一部分费用给我转到营业外支出，我账上应该怎么调整呢？
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2021-04-27
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